Clarifiez votre premier échange

Liste de préparation à la consultation

Rendez votre premier échange comptable utile. Choisissez les pays, la personne ou l'entreprise et le service concernés, puis rassemblez les documents et questions pertinents. Utilisez ce que vous avez déjà; les documents manquants peuvent faire partie de la discussion.

Cet outil aide à préparer la consultation; il ne définit pas les exigences de déclaration ni votre situation fiscale. Certains éléments peuvent ne pas s'appliquer. L'équipe confirmera les documents et les travaux nécessaires à votre mandat.

Votre liste de préparation

Toutes les situations figurent ci-dessous. Utilisez les libellés pour choisir ce qui s'applique.

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Commencez par la discussion

Notez vos questions et le résultat souhaité.Préparez un court résumé pour la rencontre : la décision, la déclaration ou le problème de tenue de registres pour lequel vous souhaitez de l'aide, ainsi que tout avis ou toute échéance déjà reçus.
Chaque consultation
Identifiez les personnes, les entreprises, les pays et les périodes concernés.Séparez les travaux pour chaque personne ou entité. Informez l'équipe des activités connexes traitées par un autre comptable et des documents dont vous ne disposez pas encore.
Chaque consultation
Retrouvez les déclarations antérieures et la correspondance récente avec les autorités fiscales, le cas échéant.Préparez les dernières déclarations disponibles, les justificatifs de paiement et les avis pour en discuter. Pour un nouveau mandat, précisez ce qui a déjà été préparé ou produit.
Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières

Revenus personnels et pièces justificatives

Rassemblez les relevés de revenus américains et les documents d'opérations disponibles.Il peut s'agir de relevés de salaire, de déclarations de renseignements des payeurs, de documents de placement et de retraite ou d'opérations sur actifs numériques. Incluez les justificatifs de revenus même si vous n'avez pas reçu de relevé.
États-Unis · Particulier, Travailleur autonome · Préparation des déclarations fiscales, Questions transfrontalières
IRS : rassembler vos documents
Mettez de côté les justificatifs américains des déductions ou crédits dont vous souhaitez discuter.Selon votre situation, rassemblez les documents liés aux études, aux soins, aux frais médicaux, aux dons, au logement et aux cotisations de retraite. Un reçu ne prouve pas l'admissibilité; l'équipe évaluera votre situation.
États-Unis · Particulier, Travailleur autonome · Préparation des déclarations fiscales, Questions transfrontalières
IRS : rassembler vos documents
Rassemblez les feuillets fiscaux canadiens et les autres justificatifs de revenus.Utilisez les feuillets reçus des employeurs, des institutions financières et des autres émetteurs. Notez les éléments manquants ou corrigés; les renseignements dans votre compte de l'ARC peuvent être incomplets.
Canada · Particulier, Travailleur autonome · Préparation des déclarations fiscales, Questions transfrontalières
ARC : feuillets fiscaux et pièces justificatives
Mettez de côté les reçus justificatifs canadiens dont vous souhaitez discuter.Selon votre situation, rassemblez les documents liés au loyer, aux frais médicaux, à la garde d'enfants et aux frais de déménagement. Ces documents appuient la discussion; la liste ne détermine pas l'admissibilité d'une dépense.
Canada · Particulier, Travailleur autonome · Préparation des déclarations fiscales, Questions transfrontalières
ARC : feuillets fiscaux et pièces justificatives
Préparez une chronologie des changements personnels pertinents.Incluez les déménagements, les changements professionnels ou familiaux et les opérations importantes que vous souhaitez faire examiner par le comptable. Gardez les détails dans vos notes personnelles pour la rencontre.
Particulier, Travailleur autonome · Préparation des déclarations fiscales, Questions transfrontalières

Documents d'entreprise

Dressez la liste des comptes d'entreprise, des devises et des sources d'opérations.Identifiez les banques, les cartes, les prestataires de paiement, les boutiques et les places de marché. Préparez les relevés de la période et expliquez les virements entre comptes.
Travailleur autonome, Société de personnes, Société · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières
IRS : quels documents dois-je conserver?ARC : tenue de registres
Organisez les documents de vente, d'achat et de dépenses.Rassemblez les factures, les reçus, les preuves de paiement, les remboursements et les frais des prestataires de paiement. Conservez les documents sources avec les écritures comptables qu'ils justifient.
Travailleur autonome, Société de personnes, Société · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières
IRS : quels documents dois-je conserver?ARC : tenue de registres
Retrouvez vos derniers livres et identifiez les travaux inachevés.Préparez les états financiers, rapports d'opérations et rapprochements disponibles. Notez la dernière période terminée, les relevés manquants et les opérations à expliquer.
Travailleur autonome, Société de personnes, Société · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières
Rassemblez les documents sur les actifs et les stocks de l'entreprise, le cas échéant.Retrouvez les documents d'achat et de vente du matériel ou des autres actifs, ainsi que les registres de stocks disponibles. Repérez les biens utilisés à la fois à des fins personnelles et professionnelles pour en discuter.
Travailleur autonome, Société de personnes, Société · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières
IRS : quels documents dois-je conserver?ARC : tenue de registres
Repérez les documents américains de paie et de taxes d'État existants.Si l'entreprise a des employés ou des comptes fiscaux d'État, retrouvez les rapports, justificatifs de paiement, inscriptions et correspondances correspondants. Confirmez séparément si ces travaux font partie du mandat.
États-Unis · Travailleur autonome, Société de personnes, Société · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières
Repérez les documents canadiens de paie et de taxes de vente existants.Le cas échéant, préparez les documents de paie, de TPS/TVH et des comptes fiscaux provinciaux. Indiquez les rapports à jour et ceux à traiter; le mandat sera convenu séparément.
Canada · Travailleur autonome, Société de personnes, Société · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières
ARC : tenue de registres
Retrouvez le contrat de société de personnes et les documents d'activité des associés.Préparez la répartition actuelle de la propriété ainsi que les documents sur les apports, les retraits, les répartitions et les changements pour en discuter. Ne présumez pas que le travail pour un associé couvre la société de personnes ou les autres associés.
Société de personnes · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières
Retrouvez les documents de propriété et de financement de la société.Préparez les documents de constitution disponibles ainsi que les renseignements sur les actionnaires, les changements de propriété, les prêts et les distributions. Identifiez les sociétés et les opérations liées.
Société · Préparation des déclarations fiscales, Tenue de livres, Questions transfrontalières

Questions de création et de propriété

Présentez l'entreprise envisagée et ses propriétaires.Préparez l'activité envisagée, le nom de l'entreprise, la répartition de la propriété, les lieux d'exploitation et la date de début prévue. Apportez vos questions sur la structure plutôt que de présumer qu'une entité précise est nécessaire.
Création d'entreprise
Dressez la liste des inscriptions existantes et de l'aide au démarrage nécessaire.Expliquez toute entité, tout compte, contrat ou enregistrement existant. Discutez de la personne qui s'occupera de la constitution, des frais gouvernementaux, des inscriptions fiscales, de la tenue de livres et des déclarations récurrentes.
Création d'entreprise

Contexte transfrontalier

Identifiez les pays liés à votre question.Préparez les dates et les lieux des déménagements, du travail, des activités d'entreprise, de la propriété, des revenus ou des opérations prévues. Mentionnez à l'équipe les pays pertinents, même ceux que cet outil n'affiche pas.
Questions transfrontalières
Identifiez les déclarations et les conseillers dans l'autre pays.Préparez les déclarations et justificatifs de paiement disponibles, et notez les travaux traités ailleurs. Expliquez la coordination nécessaire. Cela ne détermine ni la résidence, ni le traitement en vertu d'une convention fiscale, ni les obligations déclaratives.
Questions transfrontalières

Avant de partager des documents

Confirmez le mandat et la méthode de partage des documents avec l'équipe.Demandez quels documents sont nécessaires, qui les fournira et où les partager en toute sécurité. N'envoyez pas de mots de passe et ne téléversez pas de documents fiscaux au moyen de cette liste.
Chaque consultation

Sources et portée

Les indications officielles sur la tenue de registres appuient les exemples de documents auxquels elles sont liées. Les autres éléments sont des suggestions de préparation de Cloud Accounting, et non des énoncés d'exigences légales.

Liens sources et exemples vérifiés 2026-09-25. Cette page n'est pas présentée comme une analyse professionnelle de votre situation.

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