Temettü Alıyorsanız Kanada'da Konut Kredisi Nasıl Alınır?

Kendime temettü ödüyorsam konut kredisi alabilir miyim?

Evet. Şirket sahibinin temettüleri bir konut kredisi başvurusunun parçası olabilir; ancak onay ve sayılacak tutar, kredi verenin gelir, borç ve varlık incelemesine bağlıdır. Federal konut kredisi rehberi, ön onayın bir garanti olmadığını belirtir. Başlangıçta kredi vereninize, kontrol ettiğiniz bir şirketten gelen temettüleri nasıl değerlendirdiğini, hangi yılları inceleyeceğini ve şirket kayıtlarını isteyip istemediğini sorun.

Kişisel vergi beyannamesindeki temettü, maaşla aynı şey değildir. Kredi veren hem kişisel gelirinizi hem de şirketin bu geliri ödemeyi sürdürme gücünü görmek isteyebilir. Kârlı bir şirketin dağıtılmamış kârı kendiliğinden sizin kişisel geliriniz sayılmaz. Başvururken bu ayrımı açık tutun.

Kredi veren hangi gelir belgelerini ister?

Bildirdiğinizi ve tarh edileni gösteren CRA kayıtlarıyla başlayın. CRA'nın konut kredisi sektörü istişaresi, kredi verenlerin istediği belgeler arasında vergi belgelerini, vergi tarhiyat bildirimlerini, gelir kanıtı belgelerini ve T1 beyannamelerini sayar. Tam belge paketi kredi verene göre değişir.

Vergilendirilebilir bir Kanada şirketinden alınan temettüler için, T5'in 10 ve 24 numaralı kutuları fiili tutarları gösterir. 11 ve 25 numaralı kutular, T1'in 12000 numaralı satırını besleyen daha büyük vergilendirilebilir tutarları gösterir. Gross-up uygulanmış 12000 numaralı satır tutarını, eline geçen nakit olarak sunmayın. T5 ayrıca mülk olarak ödenen bir temettüyü veya farazi bir temettüyü de bildirebilir; bu yüzden tek başına hesaba nakit yattığını kanıtlamaz. T5'i beyannameyle eşleştirin, ardından herhangi bir nakit transferini açıklamak için ödeme kayıtlarını kullanın. 12000 numaralı satır başka kaynaklardan gelen temettüleri de içeriyorsa, bunları şirketinizin T5'inden ayırın.

CRA bildirimlerini ve gelir kanıtı belgelerini nasıl alırım?

CRA Individual hesabınızı kullanın. Vergi tarhiyat veya yeniden tarhiyat bildirimi için Tax returns veya Mail seçeneğini seçin, ardından yılı seçip bildirimi yazdırın veya indirin. Bir beyanname yeniden tarh edildiyse, kredi vereninize güncel bildirimi verin ve değişikliği açıklayın. CRA'yı ararsanız, postayla bildirim gönderilmesini ayarlayabilir.

Gelir kanıtı belgesi için Tax returns altındaki Proof of income statement seçeneğini seçin. Belge, bir vergi yılının gelir ve indirimlerini özetler; kredi verenin istediği her yılı indirin. CRA ayrıca postayla kopya da sunar. Kağıt kopya sipariş etmeden önce kredi verenin bu belgeyi, bildirimi veya her ikisini birden isteyip istemediğini doğrulayın.

T5 eksik mi? Şirketten kendi kopyasını isteyin. Şirket belgeyi CRA'ya vermişse, CRA Individual hesabınızda görünebilir. CRA, şirket belgeyi vermeden önce onu size sağlayamaz.

Kredi verenler kaç yıllık temettü geliri ister?

Kredi veren sizi serbest çalışan olarak değerlendiriyorsa, önce son iki yılı hazırlayın: Financial Consumer Agency of Canada, kredi verenin serbest çalışan başvuru sahiplerinden son iki yıla ait CRA vergi tarhiyat bildirimlerini isteyebileceğini söyler. Bu bir belge rehberidir; iki yıl boyunca aynı tutarda temettü almanın onayı garanti ettiği veya daha kısa bir geçmişin sizi dışarıda bıraktığı anlamına gelen bir kural değildir.

O yıllara ait eşleşen T1'leri ve T5'leri, ayrıca kredi verenin istediği daha yeni kayıtları gösterin. Temettüler arttıysa, azaldıysa veya durduysa, nedenini şirketin mali sonuçlarıyla açıklayın. Kredi vereninize, kısmi bir yılı, farklı bir şirketten gelen bir temettüyü veya olağan dışı tek seferlik bir ödemeyi nasıl değerlendireceğini sorun. Doğru kayıtları toplamak için bu yanıtları yazılı olarak saklayın.

Yenilemede, mevcut kredi vereninize güncel gelir kayıtlarına ihtiyaç duyup duymadığını sorun; yenileme otomatik olabilir. Kredi veren değiştirirseniz, yeni kredi veren başvurunuzu onaylamalıdır ve iki yıllık paketi isteyebilir.

Başvurmadan önce maaşa geçmeli miyim?

Yalnızca maaşın daha fazla sayılacağını varsaydığınız için geçiş yapmayın. Maaş, T4'te ve T1'inizin 10100 numaralı satırında görünür; ödemeyi şimdi değiştirmek, önceki tarh edilmiş beyannameleri değiştirmez. Yakın tarihli maaş bordroları güncel maaş durumunuzu gösterebilir; ancak bunları tam bir yıl veya sonraki bir tarhiyat olmadan kabul edip etmeyeceğine kredi veren karar verir.

Bordroyu değiştirmeden önce kredi verenin hangi belgeleri ve gelir dönemini kullandığını sorun. Geçiş yaparsanız, her iki gelir geçmişini gösterin ve her birini nasıl değerlendireceğini sorun. Geçiş ayrıca şirketin bordrosunu ve vergi durumunuzu da değiştirir; bu karar için bkz. Maaş mı temettü mü.

Şirketim iki yıldan daha yeni. Ne gösterebilirim?

Yeni bir şirket kendi iki yıllık tablolarını veya temettü geçmişini sunamaz. Kredi vereninize ne zaman başladığını söyleyin ve başka hangi kanıtları değerlendireceğini sorun; serbest çalışanların konut kredisi belgelerine ilişkin federal rehberde herkes için geçerli tek bir onay kuralı yoktur. Sigortalı serbest çalışan programı için CMHC, 24 ay işletme faaliyeti veya aynı iş kolunda çalışma geçmişini önerir; daha yeni işletmeler için esnek seçenekler de vardır.

Şirketin tamamlanmış mali tablolarını, güncel hesap kayıtlarını, o zamana kadar düzenlenmiş T5'leri, elinizdeki T1'leri ve bildirimleri ve ödenen temettülerin kayıtlarını toplayın. Şirket yeni ama işiniz yeni değilse, aynı alandaki önceki istihdam kayıtlarını getirin. CMHC ayrıca yakın tarihli hesap ekstrelerini ve imzalı sözleşmeleri de sayar; kredi vereninizin neyi değerlendireceğini sorun. Ara dönem tabloları isterse, önce banka hesaplarını ve sahip işlemlerini mutabık hale getirin. Şirketin yıl sonu tablo gereksinimleri için bkz. Yıl sonu mali tabloları.

Bir muhasebecinin mektubu veya tabloları neyi doğrulayabilir?

Muhasebecinin mektubu, kayıtlarla ve yapılan çalışmayla desteklenen belirli geçmiş olguları anlatabilir. Mektup istemeden önce kredi verene mektubun ne söylemesi gerektiğini sorun. Mektup, gelecekteki temettüleri garanti edemez, konut kredisi ödemelerini taahhüt edemez veya şirket kârını kişisel gelire dönüştüremez.

Kredi verene hangi tablolara ve muhasebeci raporuna ihtiyaç duyduğunu sorun. Sigortalı serbest çalışan programı için CMHC, işletme geçmişinin olası kanıtları arasında inceleme raporlu tabloları ve denetlenmiş tabloları sayar. Daha fazlasına ihtiyaç olup olmadığına kredi veren karar verir. Birbiriyle uyumlu, gerçek belgeler sunun: konut kredisi başvurusunda yanlış bilgi vermek konut kredisi dolandırıcılığıdır ve gelecekte krediye erişiminizi etkileyebilir.

Örnek

Kanada doları cinsinden örnek rakamlar.

Yenilemede kredi veren değiştiren British Columbia'lı sahip

Bir sahip, iki yılın her birinde uygun temettü (eligible dividend) sayılmayan C$90.000 nakit temettü aldı. Her yılın T5'i 10 numaralı kutuda C$90.000 gösterir; başka temettü olmadığı varsayılırsa, %15 oranındaki vergi artırımı (gross-up) 11 numaralı kutuyu ve T1'in 12000 ile 12010 numaralı satırlarını C$103.500 yapar. Sahip, her iki T1'i, vergi tarhiyat bildirimlerini ve T5'leri, iki yıllık şirket tablolarını ve nakdi gösteren banka kayıtlarını toplar. Yeni kredi veren hangi gelirin sayılacağına karar verir.

Bir yıllık şirket

Bir yıllık bir şirketin sahibinin T5'te C$60.000 temettüsü ve bir yıllık şirket mali tablosu vardır. Bu kayıtları, mevcut CRA tarhiyatını ve güncel mutabık hesapları getirir. Bir muhasebeci kayıtların neyi gösterdiğini doğrulayabilir ve yapılan çalışmayı anlatabilir; ancak şirketin gelecek yıl yeniden C$60.000 ödeyeceğini onaylayamaz.

Altı ay önce maaşa başlandı

Bir sahip, başvurudan altı ay önce temettüyü aylık C$7.000 maaşla değiştirir. Altı aylık maaş bordroları C$42.000 brüt maaşı belgeler; ancak önceki tarh edilmiş beyannameler hâlâ temettü gösterir. Kredi veren bir T4'ü ve tarh edilmiş bir beyannameyi bekleyebilir veya kendi kuralları uyarınca güncel bordro kanıtını kabul edebilir. Sahip, ödemeyi daha fazla değiştirmeden önce bunlardan hangisinin geçerli olduğunu sorar.

Sizin durumunuz farklı mı?

• Kredi vereniniz ABD'de: bkz. ABD'deki kredi verene gelir kanıtlama.
• Kendinize nasıl ödeme yapacağınıza karar vermeniz gerekiyor: bkz. Maaş mı temettü mü.
• Kişisel vergi beyannameleriniz verilmedi: eksik tarhiyatları istemeden önce bkz. Verilmemiş beyannameleri tamamlama.
• Şirketinizin kayıtları geride: tablo veya kredi veren mektubu hazırlamadan önce bkz. Gecikmiş muhasebe kayıtlarını tamamlama.
• Kredi veren, elinizde olmayan tabloları veya raporu istiyor: bkz. Yıl sonu mali tabloları; kayıtları mutabık hale getirmek ve istenen işi tanımlamak için muhasebe kayıt desteği alın.