IRS में रिटर्न का रिकॉर्ड नहीं: फ़ाइल करने का सबूत और दोबारा भेजना

IRS में मेरे रिटर्न का रिकॉर्ड नहीं है: सबसे पहले क्या करूँ?

जाँचें कि आपने कैसे फ़ाइल किया और कितना समय हुआ। IRS खुद गुम रिटर्न की जाँच तब तक नहीं करता जब तक नीचे बताया उसका सामान्य इंतज़ार पूरा न हो जाए (IRM 21.4.1.4)। ये इंतज़ार मानकर चलते हैं कि रिफ़ंड सीधे बैंक में जमा होगा; कागज़ी चेक, सुधार की ज़रूरत वाला रिटर्न, या कागज़ी रिटर्न का ढेर इन्हें लंबा कर देता है।

मामला तब सरल नहीं रहता जब रिफ़ंड की समय-सीमा पास हो, जब IRS ने CP59 भेजा हो या आपके लिए रिटर्न तैयार किया हो, जब कई साल एक साथ डाक से भेजे गए हों, जब कोई ऋणदाता या आप्रवासन की समय-सीमा इंतज़ार कर रही हो, जब हो सकता है तैयारकर्ता ने कभी फ़ाइल ही न किया हो, या जब आपने विदेश से डाक भेजी हो। e-file की स्वीकृति का रिकॉर्ड या डाक की रसीदें और ट्रैकिंग, और रिटर्न की पूरी हस्ताक्षर की हुई प्रति, आपके लगाए हर फ़ॉर्म सहित, इकट्ठा करें।

क्या मेरा रिटर्न खो गया है, अस्वीकृत हुआ है, या अब भी कागज़ी कतार में है?

IRS के रिफ़ंड ट्रैकर और अपने ट्रांसक्रिप्ट से शुरुआत करें, जो एक साल के लिए आपके रिटर्न और खाते का IRS का अपना रिकॉर्ड हैं। Where's My Refund चालू साल के e-file के स्वीकार होने के लगभग 24 घंटे बाद, पिछले साल के e-file के 3 दिन बाद, और कागज़ी रिटर्न फ़ाइल करने के 4 हफ़्ते बाद स्थिति दिखाता है। यह केवल चालू processing वर्ष और उससे पहले के दो सालों को कवर करता है; पुराने रिटर्न के लिए अपने ट्रांसक्रिप्ट और processing status पृष्ठ पर भरोसा करें (IRM 21.4.1.4)।

• अस्वीकृत: अस्वीकृत हुआ e-file रिटर्न कभी फ़ाइल हुआ ही नहीं। IRS ट्रांसमीटर को स्वीकृति या अस्वीकृति बताता है, आम तौर पर 48 घंटे के भीतर (Form 9325)। फ़ाइलिंग सॉफ़्टवेयर को फिर आपको बताना होता है कि अस्वीकृति क्यों हुई और उसे कैसे ठीक करें (Publication 1345)। और कुछ करने से पहले अपने सॉफ़्टवेयर में देखें या अपने तैयारकर्ता से स्वीकृति का रिकॉर्ड माँगें।
• इंतज़ार में: डाक से भेजा रिटर्न हफ़्तों कतार में रह सकता है। IRS कागज़ी रिटर्न उसी क्रम में प्रोसेस करता है जिसमें वे मिलते हैं (IRM 21.4.1.4.1.1)।
• Form W-7 के साथ फ़ाइल किया: IRS रिटर्न तभी प्रोसेस करता है जब वह ITIN दे दे। वह ITIN नोटिस के लिए 7 हफ़्ते का समय देने को कहता है, या 15 जनवरी से 30 अप्रैल के बीच या विदेश से आवेदन करने पर 9 से 11 हफ़्ते (IRS का ITIN पृष्ठ)। दोबारा न भेजें; अगर उस समय में कोई नोटिस न आए, तो IRS आपसे उससे संपर्क करने को कहता है।
• संभवतः खो गया: IRS कर्मचारी डाक से भेजे रिटर्न को तभी गुम मानते हैं जब उसका इंतज़ार पूरा हो चुका हो और उनकी प्रणालियों में कुछ न दिखे। तब नीचे दिया "कब दोबारा भेजें" देखें।

चालू साल के वेतन और आय ट्रांसक्रिप्ट पर "No record of return filed" संदेश का मतलब केवल यह है कि डेटा अभी लोड नहीं हुआ है (IRS के ट्रांसक्रिप्ट प्रकार)। यह इसका सबूत नहीं है कि आपका रिटर्न गुम है।

अस्वीकृत रिटर्न भी समय पर माना जा सकता है। अगर आपने देय तारीख तक e-file किया और वह अस्वीकृत हुआ, तो देय तारीख के बाद पाँचवें कैलेंडर दिन तक सुधारा हुआ e-file दोबारा भेजना समय पर माना जाता है। कागज़ी रिटर्न समय पर माना जाता है अगर वह देय तारीख या अस्वीकृति नोटिस के 10 कैलेंडर दिन बाद, जो भी बाद में हो, तक फ़ाइल हो, साथ में देरी की तारीख समझाने वाला नोट हो (Publication 1345)।

डाक से भेजे कर रिटर्न को दिखने में कितना समय लगता है?

डाक से भेजा रिटर्न तब दिखता है जब IRS उस महीने तक पहुँचता है जिसमें वह आया। IRS का processing status पृष्ठ उन कागज़ी Form 1040-श्रृंखला रिटर्न की प्राप्ति का महीना बताता है जो अभी प्रोसेस हो रहे हैं। अगर आपने उस महीने के बाद रिटर्न डाक से भेजा, तो वह अब भी बहुत संभव है कि कतार में हो।

पृष्ठ को इस तरह पढ़ें:

• सूचीबद्ध महीना वह महीना है जिसमें IRS को रिटर्न मिले, वह महीना नहीं जिसमें वह उन्हें पूरा करेगा।
• जिन रिटर्न में त्रुटि सुधार या विशेष हैंडलिंग की ज़रूरत है, उन्हें गिना नहीं जाता और उनमें ज़्यादा समय लगता है।
• IRS आम तौर पर रिफ़ंड की उम्मीद वाले कागज़ी रिटर्न बाकी सबसे पहले प्रोसेस करता है, इसलिए देय शेष राशि वाला रिटर्न ज़्यादा इंतज़ार कर सकता है।

बैकलॉग बढ़ने के साथ महीना बदलता है, इसलिए जिस दिन तय करें कि दोबारा भेजना है या नहीं, उसी दिन पृष्ठ देखें।

मेरा e-file रिटर्न स्वीकार हुआ: मेरा सबूत क्या है?

स्वीकृति की पावती आपका सबूत है। अपने सॉफ़्टवेयर या तैयारकर्ता से मिला वह रिकॉर्ड रखें जो स्वीकृति की तारीख और Submission ID दिखाता है; तैयारकर्ता उसे आपको Form 9325 पर दे सकता है। अगर आपका प्रदाता देय तारीख को या उससे पहले का इलेक्ट्रॉनिक postmark देता है, तो रिटर्न समय पर फ़ाइल माना जाता है, भले ही IRS को वह बाद में मिले (26 CFR 301.7502-1(d))। अगर आपके सॉफ़्टवेयर ने Form 8453 या दूसरे कागज़ी संलग्नक डाक से भेजने को कहा था, तो रिटर्न तब तक पूरा नहीं है जब तक IRS को वे न मिल जाएँ (Publication 1345)।

अगर स्वीकार हुआ रिटर्न अभी नहीं दिख रहा, तो 21 दिन का इंतज़ार पूरा करें और IRS के किसी भी पत्र का तुरंत जवाब दें। IRS कर्मचारियों को बताया गया है कि पावती वाले करदाता को आगे कुछ करने की ज़रूरत नहीं, और बिना पावती वाला रिटर्न दोबारा फ़ाइल होना चाहिए (IRM 21.4.1.4.1.1)। अगर 21 दिन बीत जाएँ और कुछ न दिखे, तो अपनी स्वीकृति की तारीख और Submission ID के साथ IRS से संपर्क करें; अगर उसकी खोज में कोई रिटर्न न मिले, तो कर्मचारियों को कहा गया है कि वे आपसे दोबारा फ़ाइल करवाएँ। Form 9325 चेताता है कि e-file किए रिटर्न की कागज़ी प्रति डाक से भेजने से उसकी प्रोसेसिंग में देरी होगी।

मैंने रिटर्न समय पर डाक से भेजा, इसका सबूत क्या है: postmark, certified mail या डिलीवरी सेवा?

देय तारीख तक डाक से भेजा गया रिटर्न postmark की तारीख पर फ़ाइल माना जाता है, बशर्ते वह सही पते पर और डाक शुल्क चुकाकर भेजा गया हो (26 U.S.C. 7502)। यह साबित करना कि IRS को वह मिला, ज़्यादा कठिन है: नियम केवल कुछ तरह के सबूत स्वीकार करता है।

ये नियम section 7502 और 26 CFR 301.7502-1(e) से आते हैं। आखिरी तीन में से किसी एक के बिना, केवल यह सीधा सबूत चलेगा कि IRS को रिटर्न मिला।

तीन जाल:

• अमेरिका के बाहर से डाक: postmark का नियम केवल US Postal Service में जमा की गई डाक पर लागू होता है। किसी दूसरे देश के डाकघर से भेजा रिटर्न तब फ़ाइल माना जाता है जब IRS को मिलता है (26 CFR 301.7502-1(c)(1)(ii))। विदेश से IRS की निजी डिलीवरी सेवाओं की सूची की कोई अंतरराष्ट्रीय सेवा इस्तेमाल करें।

• निजी कैरियर: केवल IRS की सूची की सेवाएँ गिनी जाती हैं, और उन्हें IRS के सड़क पतों पर पहुँचाना होता है, डाक पेटी पर नहीं। कैरियर से पूछें कि डाक भेजने की तारीख का लिखित सबूत कैसे मिलेगा।
• देर से भेजे रिटर्न: postmark का नियम केवल उस रिटर्न पर लागू होता है जो देय तारीख तक (विस्तार सहित) डाक से भेजा गया। देर से भेजा रिटर्न आम तौर पर तब फ़ाइल माना जाता है जब IRS को मिलता है। एक सीमित अपवाद: रिफ़ंड का दावा करने वाला देर से भेजा रिटर्न, जिस पर तीन साल की रिफ़ंड अवधि के भीतर postmark लगा हो पर जो उसके बंद होने के बाद पहुँचा हो, अपनी postmark की तारीख पर फ़ाइल माना जाता है (26 CFR 301.7502-1(f))।

मुझे अपना कर रिटर्न दोबारा कब भेजना चाहिए, और उसके साथ क्या जाए?

IRS का इंतज़ार पूरा होने के बाद ही दोबारा भेजें। IRS के फ़ोन कर्मचारियों को कहा गया है कि इनमें से कुछ भी सही हो तो डाक से भेजा रिटर्न दोबारा भिजवाएँ (IRM 21.4.1.4.1.1):

1. रिफ़ंड बनता है, आपने रिटर्न 6 हफ़्ते से ज़्यादा पहले डाक से भेजा था (पिछले साल के रिटर्न के लिए 12 हफ़्ते), और Where's My Refund में कोई जानकारी नहीं है।
2. Certified mail ट्रैकिंग दिखाती है कि IRS को वह 6 हफ़्ते से ज़्यादा पहले मिल गया था (पिछले साल के रिटर्न के लिए 12 हफ़्ते)।
3. कोई रिफ़ंड नहीं बनता, और आपने उसे processing status पृष्ठ पर दिखाए महीने से पहले डाक से भेजा था।

हो सके तो दोबारा भेजे रिटर्न को e-file करें। IRS पिछले 2 सालों के e-file रिटर्न स्वीकार करता है, हालाँकि हर प्रदाता यह नहीं देता (IRS का CP59 FAQ)। पक्का करें कि आपको पुष्टि मिले कि IRS ने उसे स्वीकार कर लिया।

अगर आप कागज़ पर दोबारा भेजते हैं, तो ये शामिल करें:

• रिटर्न पर हस्ताक्षर करने वाले हर व्यक्ति का मूल हस्ताक्षर (फ़ोटोकॉपी नहीं)।
• मूल रिटर्न के साथ गया हर फ़ॉर्म और दस्तावेज़, जैसे W-2 और schedules।
• Certified mail ट्रैकिंग की प्रति, अगर आपने इस्तेमाल की थी।

इसे IRS के कहाँ फ़ाइल करें पृष्ठ पर दिए पते पर भेजें, और इस बार certified mail या सूचीबद्ध डिलीवरी सेवा इस्तेमाल करें। जो भेजा उसकी पूरी प्रति रखें।

मैंने रिटर्न के साथ भुगतान किया और भुगतान दर्ज हो गया: फिर रिटर्न का रिकॉर्ड क्यों नहीं है?

IRS भुगतान मिलते ही प्रोसेस करता है, पर रिटर्न कागज़ी कतार में इंतज़ार करता है (IRS ट्रांसक्रिप्ट की उपलब्धता)। दर्ज हुआ भुगतान दिखाता है कि IRS के पास आपका पैसा है; यह नहीं दिखाता कि रिटर्न प्रोसेस हो चुका है।

अप्रैल की देय तारीख तक फ़ाइल किए चालू साल के कागज़ी रिटर्न के लिए, जिस पर देय शेष राशि है, IRS कहता है कि वह रिटर्न जून में प्रोसेस करता है। देय शेष राशि वाला रिटर्न रिफ़ंड वाले रिटर्न के पीछे भी इंतज़ार करता है। अगर processing status पृष्ठ आपके डाक भेजने के महीने से आगे निकल गया है और अब भी कोई रिकॉर्ड नहीं है, तो ऊपर बताए अनुसार उसे दोबारा भेजें।

मुझे CP59 मिला लेकिन मैं पहले ही फ़ाइल कर चुका/चुकी हूँ: इसका जवाब कैसे दूँ?

CP59 कहता है कि IRS के पास आपके पिछले साल के रिटर्न का रिकॉर्ड नहीं है। अगर आपने पिछले 8 हफ़्तों के भीतर फ़ाइल किया है, तो IRS कहता है कि आपको कुछ करने की ज़रूरत नहीं (IRS का CP59 पृष्ठ)।

अगर इससे ज़्यादा समय हो गया है:

1. जाँचें कि नोटिस पर नाम, Social Security number और कर वर्ष आपके रिटर्न से मेल खाते हैं।
2. पक्का करें कि e-file रिटर्न अस्वीकृत नहीं हुआ था।
3. रिटर्न की हस्ताक्षर और तारीख वाली प्रति डाक से भेजें, साथ में अपने e-file स्वीकृति रिकॉर्ड की प्रति या certified या registered mail की रसीद, ताकि मूल फ़ाइलिंग की तारीख दर्ज रहे। आप Form 15103 भी भर सकते हैं, यह चुनकर कि आप पहले ही फ़ाइल कर चुके हैं और हस्ताक्षर व तारीख वाली प्रति साथ लगाकर। इसे डाक या फ़ैक्स से भेजें, या अपने IRS ऑनलाइन खाते से अपलोड करें।

अगर IRS ने आपको identity protection PIN जारी किया है, तो उसे रिटर्न पर लिखें; संयुक्त रिटर्न पर हर जीवनसाथी का PIN लिखें। अगर आप किसी अमेरिकी क्षेत्र के वास्तविक निवासी हैं और आपने उसके कर कार्यालय में फ़ाइल किया है, तो IRS कहता है कि जवाब कैसे दें, यह उसी कार्यालय से पूछें। अगर आप कनाडा में रहते हैं, तो कनाडा में रहते हुए IRS के पत्र का जवाब देखें।

मेरा ऋणदाता कर रिटर्न ट्रांसक्रिप्ट कब पा सकता है?

IRS कहता है कि tax return transcript आम तौर पर मॉर्गेज ऋणदाता की ज़रूरत पूरी करता है, लेकिन वह तभी बनता है जब IRS रिटर्न प्रोसेस कर ले। अप्रैल की देय तारीख तक फ़ाइल किए चालू साल के रिटर्न के लिए IRS ये समय-सीमाएँ देता है (IRS ट्रांसक्रिप्ट की उपलब्धता):

Verification of non-filing पत्र केवल यह बताता है कि उस तारीख तक IRS के पास कोई प्रोसेस हुआ रिटर्न नहीं है। ऋणदाता और क्या माँग सकता है, इसके लिए ऋणदाता को आय साबित करना देखें।

क्या खोया हुआ कर रिटर्न मेरा रिफ़ंड छीन सकता है या मुझे देर से फ़ाइल करने वाला बना सकता है?

हाँ, अगर आप साबित नहीं कर सकते कि रिटर्न समय पर फ़ाइल हुआ था। समय पर e-file या डाक भेजने के सबूत के साथ, मूल तारीख बनी रहती है। उसके बिना, जो प्रति आप दोबारा भेजते हैं वह केवल तब फ़ाइल मानी जा सकती है जब IRS को मिले।

• रिफ़ंड: रिफ़ंड उस कर तक सीमित है जो रिटर्न फ़ाइल होने से तीन साल पहले तक, साथ में किसी विस्तार तक, चुकाया गया हो। वेतन से कटा कर रिटर्न की देय तारीख पर चुकाया गया माना जाता है, इसलिए वह आम तौर पर केवल कर वर्ष के बाद आने वाली 15 अप्रैल से 3 साल बाद के भीतर फ़ाइल किए रिटर्न पर वापस मिल सकता है (IRS रिफ़ंड की समय-सीमाएँ)।
• जुर्माना: देर से फ़ाइल करने का जुर्माना रिटर्न जितने महीने या महीने के हिस्से देर से हो, उतने के लिए बिना चुकाए कर का 5% है, अधिकतम 25% तक (IRS का रिटर्न फ़ाइल न करने का जुर्माना)। यह समय पर न चुकाए कर पर निकाला जाता है, इसलिए जिस रिटर्न का कर विथहोल्डिंग या अनुमानित भुगतान से पूरा चुक गया हो उस पर कम या कुछ नहीं बनता। अगर आप उचित कारण दिखाएँ तो जुर्माना लागू नहीं होता; समय पर फ़ाइल किए रिटर्न के जुर्माना नोटिस का जवाब अपने स्वीकृति रिकॉर्ड या डाक के सबूत के साथ दें।

जब रिफ़ंड की समय-सीमा पास हो, तो सामान्य इंतज़ार आपका रिफ़ंड गँवा सकता है। पहली बार डाक भेजने का अपना सबूत रखें और जल्दी दोबारा भेजने का फ़ैसला करने से पहले व्यक्तिगत कर सहायता लें।

हमने संयुक्त रूप से फ़ाइल किया: क्या दूसरे नंबर पर लिखा जीवनसाथी ट्रांसक्रिप्ट पा सकता है?

हाँ। संयुक्त रिटर्न पर जिस जीवनसाथी का नाम और Social Security number दूसरे नंबर पर है, वह उपलब्ध किसी भी प्रकार का ट्रांसक्रिप्ट माँग सकता है (IRS ट्रांसक्रिप्ट FAQ)। रिफ़ंड ट्रैकर रिटर्न पर दिखा पहला Social Security number माँगता है, चाहे उसे कोई भी जीवनसाथी डाले (Publication 1345)। दोबारा भेजे संयुक्त रिटर्न पर दोनों जीवनसाथी हस्ताक्षर करते हैं।

उदाहरण

ये उदाहरण केवल समझाने के लिए हैं; राशियाँ अमेरिकी डॉलर में हैं।

Certified mail, कोई रिकॉर्ड नहीं

Lena अपना रिटर्न, जिस पर US$1,800 का रिफ़ंड बनता है, certified mail से भेजती हैं। ट्रैकिंग डिलीवरी दिखाती है। चार महीने बाद Where's My Refund में कुछ नहीं है, और processing status पृष्ठ उस महीने से आगे निकल गया है जिसमें उनका रिटर्न पहुँचा था। वे उसे मूल हस्ताक्षर, अपने सारे W-2 और schedules, और certified ट्रैकिंग की प्रति के साथ दोबारा भेजती हैं।

स्वीकार हुआ e-file नहीं दिख रहा

Omar का सॉफ़्टवेयर दिखाता है कि IRS ने उनका रिटर्न स्वीकार कर लिया। दो हफ़्ते बाद भी उनके ट्रांसक्रिप्ट में कोई रिटर्न नहीं दिखता। वे Submission ID के साथ स्वीकृति का रिकॉर्ड सँभालकर रखते हैं, सामान्य 21 दिन इंतज़ार करते हैं, और दोबारा फ़ाइल नहीं करते।

मॉर्गेज क्लोज़िंग

Kim ने चार हफ़्ते पहले रिफ़ंड वाला रिटर्न डाक से भेजा था, और उनका ऋणदाता tax return transcript माँगता है। डाक से भेजे रिफ़ंड रिटर्न का ट्रांसक्रिप्ट आम तौर पर डाक भेजने के 6 से 8 हफ़्ते बाद उपलब्ध होता है, इसलिए वे दोबारा भेजने की जगह ऋणदाता को यही समय-सीमा बताती हैं।

आपके मामले में अलग है?

• हो सकता है आपके तैयारकर्ता ने रिटर्न कभी फ़ाइल ही न किया हो: जब कर तैयारकर्ता ने गलत रिटर्न फ़ाइल किया या कभी फ़ाइल नहीं किया देखें।
• रिटर्न रिकॉर्ड में है पर रिफ़ंड देर से आ रहा है: रिफ़ंड में देरी और ट्रांसक्रिप्ट कोड देखें।
• IRS आपका रिफ़ंड समीक्षा या पहचान की जाँच के लिए रोके हुए है: समीक्षा में रुका रिफ़ंड देखें।
• गुम रिटर्न Form 1040-X है: संशोधित रिटर्न की स्थिति और समय देखें।
• कई साल कभी फ़ाइल नहीं हुए, या IRS ने आपके लिए रिटर्न तैयार किया: फ़ाइल न किए रिटर्न पूरे करना देखें और व्यक्तिगत कर सहायता लें।
• आपको कनाडा में रहते हुए CP59 मिला: कनाडा में रहते हुए IRS के पत्र का जवाब देखें।
• आपको नागरिकता या ग्रीन कार्ड के लिए फ़ाइलिंग का सबूत चाहिए: आप्रवासन आवेदनों के लिए कर रिटर्न देखें।
• कई साल एक साथ डाक से भेजे गए, रिफ़ंड की समय-सीमा पास है, ऋण इंतज़ार कर रहा है, या आपने विदेश से डाक भेजी: दोबारा भेजने से पहले व्यक्तिगत कर सहायता लें।