ڈیویڈنڈ سے آمدنی پر مارگیج کیسے لیں: کینیڈا میں آمدنی کا ثبوت

کیا ڈیویڈنڈ ادا کرنے پر مجھے مارگیج مل سکتا ہے؟

جی ہاں۔ کارپوریشن کے مالک کے ڈیویڈنڈ مارگیج کی درخواست کا حصہ ہو سکتے ہیں، لیکن منظوری اور کتنی رقم شمار ہوگی یہ قرض دینے والے کے آمدنی، قرضوں اور اثاثوں کے جائزے پر منحصر ہے۔ وفاقی مارگیج رہنمائی کہتی ہے کہ پیشگی منظوری ضمانت نہیں ہے۔ شروع ہی میں قرض دینے والے سے پوچھیں کہ وہ آپ کے زیر کنٹرول کمپنی کے ڈیویڈنڈ کو کیسے دیکھتا ہے، کون سے سال جانچے گا، اور کیا کارپوریٹ ریکارڈ چاہتا ہے۔

ذاتی ٹیکس گوشوارے پر ڈیویڈنڈ تنخواہ جیسا نہیں ہوتا۔ قرض دینے والے کو آپ کی ذاتی آمدنی کے ساتھ یہ بھی دیکھنا پڑ سکتا ہے کہ کارپوریشن اسے ادا کرتی رہ سکتی ہے۔ منافع بخش کارپوریشن کی برقرار رکھی گئی کمائی (retained earnings) خود بخود آپ کی ذاتی آمدنی نہیں ہوتی۔ درخواست دیتے وقت یہ فرق واضح رکھیں۔

قرض دینے والا آمدنی کا کون سا ثبوت مانگے گا؟

ان CRA ریکارڈ سے شروع کریں جو دکھاتے ہیں کہ آپ نے کیا رپورٹ کیا اور کیا تشخیص ہوئی۔ مارگیج انڈسٹری سے CRA کی مشاورت ٹیکس کاغذات، تشخیص کے نوٹس، آمدنی کے ثبوت کے اسٹیٹمنٹ اور T1 گوشواروں کو ان دستاویزات میں شمار کرتی ہے جو قرض دینے والے مانگتے ہیں۔ صحیح مجموعہ قرض دینے والے کے لحاظ سے مختلف ہوتا ہے۔

کینیڈا کی قابل ٹیکس کارپوریشن کے ڈیویڈنڈ کے لیے T5 کے باکس 10 اور 24 اصل رقوم دکھاتے ہیں۔ باکس 11 اور 25 بڑی قابل ٹیکس رقوم دکھاتے ہیں، جو T1 کی لائن 12000 میں جاتی ہیں۔ لائن 12000 کی گراس اپ شدہ رقم کو ایسی نقدی کے طور پر پیش نہ کریں جو آپ کو ملی۔ T5 پر جائیداد کی شکل میں ڈیویڈنڈ یا فرضی ڈیویڈنڈ بھی رپورٹ ہو سکتا ہے، اس لیے یہ اکیلا نقد ڈپازٹ ثابت نہیں کرتا۔ T5 کو گوشوارے سے ملائیں، پھر نقد منتقلی کی وضاحت کے لیے ادائیگی کا ریکارڈ استعمال کریں۔ اگر لائن 12000 میں دیگر ذرائع کے ڈیویڈنڈ شامل ہوں تو انہیں اپنی کارپوریشن کے T5 سے الگ کریں۔

میں CRA کے نوٹس اور آمدنی کے ثبوت کے اسٹیٹمنٹ کیسے حاصل کروں؟

اپنا CRA انفرادی اکاؤنٹ استعمال کریں۔ تشخیص یا دوبارہ تشخیص کے نوٹس کے لیے Tax returns یا Mail منتخب کریں، پھر سال چنیں اور نوٹس پرنٹ یا ڈاؤن لوڈ کریں۔ اگر گوشوارے کی دوبارہ تشخیص ہوئی ہو تو قرض دینے والے کو موجودہ نوٹس دیں اور تبدیلی کی وضاحت کریں۔ فون کرنے پر CRA ڈاک سے نوٹس بھیجنے کا بندوبست کر سکتی ہے۔

آمدنی کے ثبوت کے اسٹیٹمنٹ کے لیے Tax returns کے تحت Proof of income statement منتخب کریں۔ یہ ایک ٹیکس سال کی آمدنی اور کٹوتیوں کا خلاصہ دیتا ہے؛ قرض دینے والا جتنے سال مانگے، ہر سال کا ڈاؤن لوڈ کریں۔ CRA ڈاک سے کاپی بھی دیتی ہے۔ کاغذی کاپیاں منگوانے سے پہلے تصدیق کر لیں کہ قرض دینے والے کو یہ اسٹیٹمنٹ چاہیے، نوٹس چاہیے، یا دونوں۔

T5 نہیں ہے؟ کارپوریشن سے اس کی کاپی مانگیں۔ اگر اس نے سلپ CRA کے پاس جمع کرائی ہو تو وہ آپ کے CRA انفرادی اکاؤنٹ میں نظر آ سکتی ہے۔ کارپوریشن کے جمع کرانے سے پہلے CRA یہ فراہم نہیں کر سکتی۔

قرض دینے والے ڈیویڈنڈ آمدنی کے کتنے سال مانگتے ہیں؟

اگر قرض دینے والا آپ کو خود روزگار مانتا ہے تو پہلے پچھلے دو سال تیار کریں: Financial Consumer Agency of Canada کہتی ہے کہ قرض دینے والا خود روزگار درخواست دہندگان سے پچھلے دو سال کے CRA تشخیص کے نوٹس مانگ سکتا ہے۔ یہ دستاویزات کی رہنمائی ہے، یہ کوئی قاعدہ نہیں کہ دو سال کے ایک جیسے ڈیویڈنڈ منظوری کی ضمانت ہیں یا مختصر تاریخچہ آپ کو خارج کر دیتا ہے۔

ان برسوں کے مطابق T1 اور T5 دکھائیں، نیز کوئی نیا ریکارڈ جو قرض دینے والا مانگے۔ اگر ڈیویڈنڈ بڑھے، گھٹے یا بند ہوئے تو کارپوریشن کے مالی نتائج کے ساتھ وجہ بتائیں۔ قرض دینے والے سے پوچھیں کہ وہ جزوی سال، کسی دوسری کمپنی کے ڈیویڈنڈ یا غیر معمولی ایک بار کی ادائیگی کو کیسے دیکھے گا۔ ان جوابات کو تحریری رکھیں تاکہ آپ درست ریکارڈ جمع کر سکیں۔

تجدید کے وقت اپنے موجودہ قرض دینے والے سے پوچھیں کہ کیا اسے تازہ آمدنی کا ریکارڈ چاہیے؛ تجدید خود بخود ہو سکتی ہے۔ اگر آپ قرض دینے والا بدلیں تو نئے قرض دینے والے کو آپ کی درخواست منظور کرنا ہوگی اور وہ دو سال کا مجموعہ مانگ سکتا ہے۔

کیا درخواست دینے سے پہلے مجھے تنخواہ پر آ جانا چاہیے؟

صرف اس گمان پر نہ بدلیں کہ تنخواہ زیادہ شمار ہوگی۔ تنخواہ T4 اور آپ کے T1 کی لائن 10100 پر آتی ہے؛ ابھی ادائیگی بدلنے سے پرانے تشخیص شدہ گوشوارے نہیں بدلتے۔ حالیہ تنخواہ کی پرچیاں موجودہ تنخواہ دکھا سکتی ہیں، لیکن مکمل سال یا بعد کی تشخیص کے بغیر انہیں قبول کرنا قرض دینے والا طے کرتا ہے۔

تنخواہ کا نظام بدلنے سے پہلے پوچھیں کہ قرض دینے والا کون سی دستاویزات اور آمدنی کی مدت استعمال کرتا ہے۔ اگر آپ بدلیں تو آمدنی کا دونوں طرح کا ریکارڈ دکھائیں اور پوچھیں کہ وہ ہر ایک کو کیسے جانچے گا۔ تبدیلی کارپوریشن کی تنخواہ کے نظام اور آپ کی ٹیکس پوزیشن کو بھی بدلتی ہے؛ اس فیصلے کے لیے تنخواہ یا ڈیویڈنڈ دیکھیں۔

میری کارپوریشن کو دو سال سے کم ہوئے ہیں۔ میں کیا دکھا سکتا ہوں؟

نئی کارپوریشن اپنے دو سال کے گوشوارے یا ڈیویڈنڈ کی تاریخ نہیں دے سکتی۔ قرض دینے والے کو بتائیں کہ وہ کب شروع ہوئی اور پوچھیں کہ وہ اور کون سا ثبوت دیکھے گا؛ خود روزگار مارگیج دستاویزات پر وفاقی رہنمائی میں منظوری کا کوئی سب پر لاگو ہونے والا قاعدہ نہیں۔ اپنے بیمہ شدہ خود روزگار پروگرام کے لیے CMHC کاروبار میں یا اسی شعبے میں 24 ماہ کی سفارش کرتی ہے، نئے کاروباروں کے لیے لچکدار اختیارات کے ساتھ۔

کارپوریشن کے مکمل مالی گوشوارے، موجودہ اکاؤنٹس، اب تک جاری کی گئی T5، آپ کے دستیاب T1 اور نوٹس، اور ادا کیے گئے ڈیویڈنڈ کا ریکارڈ جمع کریں۔ اگر کارپوریشن نئی ہے مگر آپ کا کام نہیں تو اسی شعبے کا پچھلا ملازمتی ریکارڈ ساتھ لائیں۔ CMHC حالیہ اکاؤنٹ اسٹیٹمنٹس اور دستخط شدہ معاہدے بھی شمار کرتی ہے؛ پوچھیں کہ آپ کا قرض دینے والا کیا دیکھے گا۔ اگر وہ عبوری گوشوارے مانگے تو پہلے بینک اکاؤنٹس اور مالک کے لین دین ملائیں۔ کارپوریشن کے سال کے اختتام کے گوشواروں کے تقاضوں کے لیے سال کے اختتام کے مالی گوشوارے دیکھیں۔

اکاؤنٹنٹ کا خط یا گوشوارے کیا تصدیق کر سکتے ہیں؟

اکاؤنٹنٹ کا خط ریکارڈ سے ثابت شدہ مخصوص ماضی کے حقائق اور کیے گئے کام کو بیان کر سکتا ہے۔ خط مانگنے سے پہلے قرض دینے والے سے پوچھیں کہ اسے خط میں کیا لکھا ہونا چاہیے۔ خط مستقبل کے ڈیویڈنڈ کی ضمانت نہیں دے سکتا، مارگیج کی اقساط کا وعدہ نہیں کر سکتا اور کارپوریٹ منافع کو ذاتی آمدنی نہیں بنا سکتا۔

قرض دینے والے سے پوچھیں کہ اسے کون سے گوشوارے اور اکاؤنٹنٹ کی رپورٹ چاہیے۔ اپنے بیمہ شدہ خود روزگار پروگرام کے لیے CMHC کاروباری تاریخ کے ممکنہ ثبوت میں review engagement رپورٹ والے گوشوارے اور آڈٹ شدہ گوشوارے شمار کرتی ہے۔ مزید کی ضرورت ہے یا نہیں، یہ قرض دینے والا طے کرتا ہے۔ اصلی اور ایک دوسرے سے مطابقت رکھنے والی دستاویزات جمع کرائیں: مارگیج کی درخواست میں غلط معلومات مارگیج فراڈ ہے اور مستقبل میں قرض تک رسائی کو متاثر کر سکتی ہے۔

مثال

کینیڈین ڈالر میں مثالی رقوم۔

B.C. کا مالک تجدید پر قرض دینے والا بدل رہا ہے

ایک مالک کو دو سال میں سے ہر سال C$90,000 کے نقد ڈیویڈنڈ ملے جو اہل ڈیویڈنڈ نہیں تھے۔ ہر سال کا T5 باکس 10 میں C$90,000 دکھاتا ہے؛ 15% ٹیکس گراس اپ سے باکس 11 اور T1 کی لائنیں 12000 اور 12010 C$103,500 بنتی ہیں، یہ فرض کرتے ہوئے کہ کوئی اور ڈیویڈنڈ نہیں۔ وہ دونوں T1، تشخیص کے نوٹس اور T5، کارپوریشن کے دو سال کے گوشوارے، اور نقدی دکھانے والا بینک ریکارڈ جمع کرتے ہیں۔ نیا قرض دینے والا طے کرتا ہے کہ کون سی آمدنی شمار ہوگی۔

ایک سال پرانی کارپوریشن

ایک سال پرانی کمپنی کے مالک کے پاس T5 پر C$60,000 کے ڈیویڈنڈ اور کارپوریٹ گوشواروں کا ایک سیٹ ہے۔ وہ یہ ریکارڈ، دستیاب CRA تشخیص اور موجودہ ملائے گئے اکاؤنٹس لاتے ہیں۔ اکاؤنٹنٹ تصدیق کر سکتا ہے کہ ریکارڈ کیا دکھاتا ہے اور کیے گئے کام کو بیان کر سکتا ہے، لیکن یہ تصدیق نہیں کر سکتا کہ کمپنی اگلے سال دوبارہ C$60,000 ادا کرے گی۔

تنخواہ چھ ماہ پہلے شروع ہوئی

ایک مالک درخواست سے چھ ماہ پہلے ڈیویڈنڈ کی جگہ ماہانہ C$7,000 تنخواہ شروع کرتا ہے۔ چھ ماہ کی تنخواہ کی پرچیاں C$42,000 کل تنخواہ دکھاتی ہیں، لیکن پہلے کے تشخیص شدہ گوشوارے اب بھی ڈیویڈنڈ دکھاتے ہیں۔ قرض دینے والا T4 اور تشخیص شدہ گوشوارے کا انتظار کر سکتا ہے، یا اپنے قواعد کے تحت موجودہ تنخواہ کا ثبوت قبول کر سکتا ہے۔ مالک ادائیگی میں مزید تبدیلی سے پہلے پوچھتا ہے کہ کون سا ہوگا۔

آپ کی صورت مختلف ہے؟

• آپ کا قرض دینے والا امریکہ میں ہے: دیکھیں امریکی قرض دینے والے کو آمدنی کا ثبوت دینا۔
• آپ کو طے کرنا ہے کہ خود کو ادائیگی کیسے کریں: دیکھیں تنخواہ یا ڈیویڈنڈ۔
• آپ کے ذاتی ٹیکس گوشوارے جمع نہیں ہوئے: گمشدہ تشخیصی نوٹس مانگنے سے پہلے غیر جمع شدہ گوشوارے مکمل کرنا دیکھیں۔
• آپ کی کارپوریشن کا ریکارڈ پیچھے ہے: گوشوارے یا قرض دینے والے کا خط تیار کرنے سے پہلے نامکمل حسابات کی تکمیل دیکھیں۔
• قرض دینے والا ایسے گوشوارے یا رپورٹ مانگتا ہے جو آپ کے پاس نہیں: دیکھیں سال کے اختتام کے مالی گوشوارے اور ریکارڈ ملانے اور مطلوبہ کام طے کرنے کے لیے حساب کتاب میں مدد لیں۔