यह किसके लिए है
- पूर्व विद्यार्थी, कामगार और आगंतुक, जिनका 9 से शुरू होने वाला SIN परमिट के साथ खत्म हो गया
- SIN के बिना अनिवासी, जिन्हें रिटर्न या अनिवासी फ़ॉर्म भरना है (मकान मालिक, विक्रेता, निवेशक)
- निवासी, जो ऐसा रिटर्न भर रहे हैं जिसमें जीवनसाथी का नंबर माँगा जाता है जबकि जीवनसाथी के पास नंबर नहीं है
यहाँ शामिल नहीं
- अनिवासी कौन सा रिटर्न भरता है और रिफ़ंड कैसे काम करते हैं
- ITN से CRA के ऑनलाइन खातों में साइन इन करना
- Section 216 के किराया रिटर्न और section 116 के बिक्री प्रमाणपत्र का विस्तार से ब्योरा
मेरे कनाडाई रिटर्न पर कौन सा नंबर जाए: SIN, ITN या TTN?
अगर आपको कभी SIN, ITN या TTN जारी हुआ है, तो CRA कहता है कि उसी का इस्तेमाल करते रहें और ITN के लिए आवेदन न करें; कोई CRA पेज यह नहीं बताता कि परमिट के साथ खत्म हुआ 9-series SIN रिटर्न पर अब भी चलता है या नहीं, इसलिए CRA से पुष्टि करें। अगर आपके पास कभी कोई नंबर नहीं था, तो पात्र होने पर Service Canada से SIN लें; ITN के लिए CRA में आवेदन तभी करें जब आप SIN के लिए पात्र न हों। CRA किसी व्यक्ति के लिए तीन नंबर स्वीकार करता है (CRA: जीवनसाथी का निवास; CRA: काम शुरू करना)।
| नंबर | कौन जारी करता है | किसे मिलता है |
|---|---|---|
| सामाजिक बीमा संख्या (SIN) | Service Canada | नागरिक, स्थायी निवासी, और काम या पढ़ाई की अनुमति वाले अस्थायी निवासी; अस्थायी निवासी का SIN 9 से शुरू होता है और उसकी समाप्ति तिथि होती है |
| व्यक्तिगत कर संख्या (ITN) | CRA, Form T1261 पर | अनिवासी जिन्हें कर नंबर चाहिए लेकिन जो SIN के लिए पात्र नहीं हैं; ITN 08 या 09 से शुरू होता है |
| अस्थायी कर संख्या (TTN) | CRA | कनाडा के निवासी, जिन्हें रिटर्न भरना है लेकिन जिन्हें SIN नहीं मिल सकता |
मामला कब मुश्किल होता है: कई साल के रिटर्न बाकी हों, किसी बिक्री या किराये के लिए समय-सीमा से पहले नंबर चाहिए हो, या विदेश में रहने वाले जीवनसाथी के पास नंबर न हो। अपना पुराना SIN पत्र या कार्ड, पासपोर्ट, परमिट का इतिहास (हर परमिट की तारीखें), और नंबर दिखाने वाली कोई भी पर्ची या CRA के पत्र इकट्ठा करें।
मेरा 9-series SIN परमिट के साथ खत्म हो गया: क्या मैं उसे अब भी रिटर्न पर इस्तेमाल कर सकता हूँ?
Service Canada के अनुसार 9 से शुरू होने वाला SIN उसी तारीख को खत्म होता है जिस दिन आपका वर्क परमिट, स्टडी परमिट या विज़िटर रिकॉर्ड खत्म होता है (Service Canada)। CRA के पेरोल पेज के अनुसार ऐसा SIN रोज़गार के लिए केवल उसी तारीख तक वैध है (CRA पेरोल)। ये पेज कनाडा में काम करने के बारे में हैं, रिटर्न भरने के बारे में नहीं।
रिटर्न भरने के लिए CRA का सबसे करीबी निर्देश खुद Form T1261 पर है: अगर आपको पहले SIN, ITN या TTN मिल चुका है तो इसे जमा न करें, और जो कर नंबर पहले जारी हुआ था उसी का इस्तेमाल करते रहें (Form T1261)। Guide 5013-G भी दोहराती है कि अगर आपके पास पहले से SIN है तो T1261 न भरें (5013-G)।
जो CRA पेज मिले उनमें से किसी पर यह बात तय नहीं है: कोई साफ़ शब्दों में नहीं बताता कि परमिट खत्म होने के बाद खत्म हो चुका 9-series SIN रिटर्न पर आपकी पहचान रहता है या नहीं। इसलिए:
- सिर्फ़ इसलिए ITN के लिए आवेदन न करें कि SIN खत्म हो गया।
- फ़ाइल करने से पहले CRA से पूछें कि उसके पास आपके लिए कौन सा नंबर दर्ज है। कनाडा और अमेरिका के बाहर से 1-613-940-8495 पर कॉल करें, सोमवार से शुक्रवार, सुबह 8 से रात 8 बजे तक Eastern समय; CRA ऑपरेटर के ज़रिए किए गए कलेक्ट कॉल स्वीकार करता है (CRA)। कोई पुरानी पर्ची या नोटिस पास रखें जिस पर आपका नंबर हो।
विद्यार्थी या कामगार के आखिरी रिटर्न में क्या जाता है, इसके लिए कनाडा छोड़ते अंतरराष्ट्रीय विद्यार्थी और वर्क परमिट खत्म होने के बाद कनाडा छोड़ना देखें।
मेरे पास कभी SIN नहीं था: Form T1261 से ITN के लिए कौन आवेदन करे?
ITN के लिए आवेदन तभी करें जब आपके पास SIN न हो, आप उसके लिए पात्र भी न हों, और CRA के लिए आपको नंबर चाहिए (Form T1261)। फ़ॉर्म में ये कारण दिए गए हैं:
- कनाडाई आयकर रिटर्न भरना;
- किराये की आय के लिए section 216 रिटर्न भरना;
- आपको मिलने वाले भुगतानों पर कनाडाई विथहोल्डिंग कर माफ़ या कम करवाने का अनुरोध करना;
- कर योग्य कनाडाई संपत्ति का निपटान करना;
- वर्क परमिट के बिना अंतरराष्ट्रीय विद्यार्थी, जिसे रिटर्न भरना है या भरने का इरादा है (स्टडी परमिट की प्रति भेजें);
- Underused Housing Tax रिटर्न या Special Election or Return भरना।
अगर आपके पास SIN, ITN या TTN पहले से है तो आवेदन न करें। वर्क परमिट वाले अंतरराष्ट्रीय विद्यार्थियों को इसके बजाय Service Canada से SIN लेना चाहिए। कनाडा का जो निवासी SIN नहीं पा सकता, वह CRA से ITN नहीं, TTN माँगता है (CRA: काम शुरू करना)।
Form T1261 के लिए क्या चाहिए, और इसे कहाँ भेजें?
T1261 के लिए हस्ताक्षर किया हुआ फ़ॉर्म और मौजूदा पहचान दस्तावेज़ों की प्रमाणित प्रतियाँ चाहिए, जो मिलकर आपका नाम, जन्म तिथि और फ़ोटो दिखाएँ (Form T1261)। फ़ॉर्म की चेकलिस्ट के अनुसार अधूरा आवेदन लौटा दिया जाता है।
| ज़रूरत | फ़ॉर्म क्या कहता है |
|---|---|
| पहचान दस्तावेज़ | मौजूदा हों, और नाम, जन्म तिथि और फ़ोटो दिखाएँ, जैसे पासपोर्ट, ड्राइविंग लाइसेंस या सरकारी पहचान पत्र |
| मूल दस्तावेज़ | मूल दस्तावेज़ न भेजें; प्रतियाँ लौटाई नहीं जातीं |
| प्रमाणित कौन करे | सार्वजनिक नोटरी, वकील, चिकित्सक, या चार्टर्ड प्रोफ़ेशनल अकाउंटेंट (सदस्यता संख्या के साथ); आप खुद नहीं |
| प्रमाणन | असली स्याही का हस्ताक्षर और कोई मुहर, प्रमाणित करने वाले के नाम, पद, पते और फ़ोन नंबर के साथ |
| भाषा | जो दस्तावेज़ अंग्रेज़ी या फ़्रेंच में नहीं हैं, उनका आधिकारिक अनुवाद चाहिए |
| हस्ताक्षर | आपके अपने, हस्ताक्षर और तारीख के साथ; इलेक्ट्रॉनिक हस्ताक्षर स्वीकार नहीं किए जाते |
| कैसे भेजें | डाक या कूरियर से Sudbury Tax Centre की ITN Unit को (पता फ़ॉर्म पर है); फ़ैक्स और ईमेल स्वीकार नहीं किए जाते |
| जवाब | फ़ॉर्म कहता है कि छह से आठ हफ़्ते दें; तब तक कुछ न आए तो स्थिति के लिए Sudbury Tax Centre को कॉल करें (कनाडा और अमेरिका के बाहर से 705-669-5130; कलेक्ट कॉल स्वीकार किए जाते हैं) |
शर्तें पूरी होते ही आवेदन करें, ताकि आपको ज़रूरत पड़ने से पहले ITN आ जाए। Section 216 रिटर्न के साथ CRA कहता है कि T1261 रिटर्न के साथ भेजें (CRA: section 216)। संपत्ति की बिक्री के लिए Form T2062 कहता है कि हो सके तो T1261 बिक्री से पहले भेज दें (Form T2062)।
क्या ITN आने से पहले मैं अपना रिटर्न फ़ाइल कर सकता हूँ?
हाँ। अगर आपका नंबर नहीं आया है और फ़ाइल करने की समय-सीमा पास है, तो CRA कहता है कि नंबर के बिना फ़ाइल करें और एक नोट लगाएँ, ताकि देर से फ़ाइल करने का जुर्माना और ब्याज न लगे (Guide T4058)। अगर आपके पास SIN, TTN या ITN कुछ भी नहीं है, तो बिना नंबर का कागज़ी रिटर्न फ़ाइल करें, साथ में कारण बताने वाला कवर लेटर और पहचान के सबूत की प्रमाणित प्रति लगाएँ (CRA: रिटर्न पर SIN)।
रिटर्न धीमा रहने की उम्मीद रखें: CRA चेतावनी देता है कि पहचान की जानकारी छूटने या गलत होने से प्रोसेसिंग और रिफ़ंड में देरी हो सकती है (CRA: section 216)। Section 216 रिटर्न पर, अगर आपने SIN माँगा था और वह अभी नहीं आया, तो CRA एक TTN दे देता है।
ज़रूरी SIN छोड़ने पर हर चूक के लिए $100 का जुर्माना लग सकता है। Income Tax Act रिटर्न पर SIN न होने को माफ़ करता है, अगर आपने उसके लिए आवेदन किया था और फ़ाइल करते समय वह नहीं मिला था (धारा 162); इसमें ITN का ज़िक्र नहीं है, इसलिए CRA का माँगा हुआ नोट लगाएँ और T1261 भेजने की तारीख का सबूत रखें। आपकी आय के लिए कौन सा रिटर्न ठीक है और रिफ़ंड कैसे काम करते हैं, यह जानने के लिए अनिवासी कनाडाई रिटर्न और छूटे सालों की भरपाई देखें।
मेरे जीवनसाथी के पास SIN नहीं है: मेरे रिटर्न के जीवनसाथी वाले हिस्से में कौन सा नंबर जाए?
रिटर्न आपके जीवनसाथी का कनाडाई SIN, TTN या ITN माँगता है, लेकिन जो CRA गाइड मिली उनमें से कोई नहीं बताती कि इनमें से कुछ भी न होने पर क्या लिखें (5013-G; CRA: जीवनसाथी का निवास)। CRA का ऑनलाइन खाता आपको यह पुष्टि करने देता है कि जीवनसाथी को नंबर "जारी नहीं हुआ" है (CRA)।
कभी कोई नंबर गढ़ें नहीं और किसी और का नंबर उधार न लें। T1261 उस अनिवासी के लिए है जिसे CRA के लिए नंबर चाहिए, जैसे रिटर्न भरने के लिए; अगर आपके जीवनसाथी के पास नंबर नहीं है तो CRA से पूछें कि वह खाना कैसे भरें। विदेश में रहने वाले जीवनसाथी के बारे में और क्या बताना है, यह कनाडाई रिटर्न पर अनिवासी जीवनसाथी में है।
क्या NR4, NR6, section 216 रिटर्न या बिक्री प्रमाणपत्र के लिए SIN या ITN चाहिए?
यह फ़ॉर्म पर निर्भर है: NR4 पर्ची नंबर के बिना भी जारी हो सकती है, लेकिन जो फ़ॉर्म आप खुद फ़ाइल करते हैं उनमें SIN या ITN माँगा जाता है।
| फ़ॉर्म | कौन सा नंबर माँगता है | अगर आपके पास कोई नंबर नहीं है |
|---|---|---|
| NR4 पर्ची (भुगतान करने वाला जारी करता है) | box 13 में आपका SIN, ITN या TTN | भुगतान करने वाला नौ शून्य लिखता है (Guide T4061) |
| NR6 वचन-पत्र (किराया या लकड़ी की रॉयल्टी) | आपका SIN या ITN | T1261 भरें (Form NR6) |
| Section 216 रिटर्न | SIN, ITN या TTN | रिटर्न के साथ T1261 भेजें (CRA) |
| T2062 बिक्री प्रमाणपत्र (section 116) | अगर आप कभी निवासी थे तो SIN, नहीं तो ITN (या subsidiary ledger नंबर) | बिक्री से पहले T1261 भेजें और T2062 का वह बॉक्स टिक करें जिसमें लिखा है कि आपने भेज दिया (Form T2062) |
अगर आपके पास SIN है, तो पर्ची तैयार करने वाले हर व्यक्ति को वह दें; माँगे जाने पर न देने पर हर चूक के लिए $100 का जुर्माना लग सकता है, जब तक आप अनुरोध के 15 दिन के भीतर नंबर के लिए आवेदन न करें और मिलने के 15 दिन के भीतर उसे आगे न दे दें (धारा 162; Guide T4058)।
Section 216 रिटर्न की जानकारी अनिवासी मकान मालिक में है; बिक्री की प्रक्रिया कनाडाई संपत्ति बेचने वाले अनिवासी में है।
मुझे विदेश से SIN के लिए आवेदन या उसे बढ़वाना कब चाहिए?
जब आप SIN के लिए पात्र हों, तो CRA के पास नहीं, Service Canada के पास जाएँ: ऐसा नागरिक या स्थायी निवासी जिसे कभी SIN नहीं मिला, या नए वैध परमिट वाला अस्थायी निवासी। कनाडा के बाहर से आप डाक द्वारा Bathurst, New Brunswick में Social Insurance Registration Office को आवेदन भेज सकते हैं (Service Canada; 5013-G)।
अस्थायी निवासी 9-series SIN तभी बढ़वा सकता है जब उसे नई समाप्ति तिथि वाला नया परमिट मिले और वह SIN रिकॉर्ड अपडेट करे; Service Canada को आपका वैध वर्क परमिट, स्टडी परमिट या विज़िटर रिकॉर्ड चाहिए (Service Canada)। Service Canada नए वैध परमिट के बिना 9-series SIN बढ़वाने का कोई तरीका नहीं बताता। अगर आप अब भी कनाडा में हैं और परमिट खत्म होने से पहले आपने उसे बढ़वाने के लिए आवेदन किया था (maintained status), तो IRCC के फ़ैसले तक आप खत्म हो चुके SIN से काम करते रह सकते हैं। अगर 9-series SIN के बाद आप स्थायी निवासी बने, तो Service Canada इस स्थिति-बदलाव को SIN रिकॉर्ड अपडेट करने का कारण मानता है; अगर आपकी पुरानी पर्चियों में कोई और नंबर दिखता है तो CRA से पूछें। विदेश से CRA की ऑनलाइन सेवाएँ इस्तेमाल करने के लिए कनाडा के बाहर से CRA My Account देखें।
उदाहरण
ये मामले समझाने के लिए हैं; राशियाँ कनाडाई डॉलर में हैं।
खत्म हो चुके 9-series SIN वाला पूर्व विद्यार्थी
Arjun ने कनाडा में पढ़ाई की, पार्ट-टाइम काम किया और लौट गया; उसका 9-series SIN स्टडी परमिट के साथ खत्म हो गया। उसके आखिरी साल की T4 में C$2,000 का कर कटा दिखता है। वह ITN के लिए आवेदन नहीं करता, क्योंकि T1261 कहता है कि SIN जारी हुआ हो तो न करें। वह CRA को कॉल करके पुष्टि करता है कि उसके लिए कौन सा नंबर दर्ज है, फिर उस साल का रिटर्न CRA द्वारा पुष्टि किए गए नंबर से फ़ाइल करता है।
विदेश में मकान मालिक, जिसके पास कभी SIN नहीं था
Ms. Lee Seoul में रहती हैं और Vancouver का एक कॉन्डो C$30,000 सालाना पर किराये पर देती हैं। वे SIN के लिए कभी पात्र नहीं थीं। वे अपने पासपोर्ट की प्रति नोटरी से प्रमाणित करवाती हैं, T1261 भरती हैं, और उसे अपने पहले section 216 रिटर्न के साथ CRA के बताए पते पर डाक से भेजती हैं।
बिना नंबर वाला जीवनसाथी
Paul अपने प्रस्थान वर्ष का रिटर्न फ़ाइल करता है। उसकी पत्नी कभी कनाडा में नहीं रही और उसके पास SIN, ITN या TTN नहीं है। वह उसकी बाकी जानकारी भरता है, कोई गढ़ा हुआ नंबर नहीं लिखता, और CRA से पूछता है कि वह खाना कैसे भरे।
आपके मामले में अलग?
- कई साल के रिटर्न बाकी हैं, रिफ़ंड अटका है, CRA ने आपका नंबर माँगते हुए पत्र भेजा है, या पर्चियाँ अलग-अलग नंबरों पर हैं: अनिवासी कनाडाई रिटर्न और छूटे सालों की भरपाई से शुरू करें और व्यक्तिगत कर सहायता लें।
- किराये या बिक्री के लिए समय-सीमा से पहले नंबर चाहिए: अनिवासी मकान मालिक या कनाडाई संपत्ति बेचने वाले अनिवासी देखें, और व्यक्तिगत कर सहायता लें।
- विद्यार्थी या कामगार के रूप में आपका आखिरी रिटर्न: कनाडा छोड़ते अंतरराष्ट्रीय विद्यार्थी या वर्क परमिट खत्म होने के बाद कनाडा छोड़ना देखें।
- आपके रिटर्न पर विदेश में रहने वाला जीवनसाथी: कनाडाई रिटर्न पर अनिवासी जीवनसाथी देखें।
- आप विदेश से CRA में साइन इन नहीं कर पा रहे: कनाडा के बाहर से CRA My Account देखें।
इस पृष्ठ के आँकड़े
| आँकड़ा | मान | स्रोत |
|---|---|---|
| ज़रूरी होने पर अपना SIN न देने पर जुर्माना प्रति चूक: रिटर्न पर SIN न देने के लिए धारा 162(5) (माफ़ अगर आवेदन किया हो और दाखिल करते समय अभी न मिला हो); माँगे जाने पर पर्ची तैयार करने वाले को SIN न देने के लिए धारा 162(6) (माफ़ अगर 15 दिन के भीतर आवेदन किया हो और मिलने के 15 दिन के भीतर आगे दे दिया हो) | $100 | CRA: रिटर्न पर सामाजिक बीमा संख्या जाँचा गया |
प्राथमिक स्रोत
- CRA: Form T1261, अनिवासियों के लिए CRA व्यक्तिगत कर संख्या (ITN) का आवेदन
- CRA: Guide 5013-G, identification and other information
- CRA: Learn about your taxes, starting to work
- CRA: रिटर्न पर सामाजिक बीमा संख्या
- Service Canada: अस्थायी निवासियों के लिए SIN
- Service Canada: SIN के लिए आवेदन करें
- CRA: पेरोल, सामाजिक बीमा संख्या
- CRA: Guide T4058, Non-Residents and Income Tax
- CRA: अपना section 216 रिटर्न कैसे भरें
- CRA: जीवनसाथी या कॉमन-लॉ पार्टनर का निवास
- CRA: Guide T4061, NR4 non-resident tax withholding, remitting and reporting
- CRA: Form NR6
- CRA: Form T2062
- CRA: व्यक्तिगत आयकर पूछताछ लाइन
- Income Tax Act, section 162
इस मार्गदर्शिका के बारे में
अंग्रेज़ी मार्गदर्शिका से अनुवादित · अंग्रेज़ी मूल पढ़ें
यह दिखाए गए कर वर्ष के सामान्य नियम समझाता है। यह आपकी स्थिति के लिए सलाह नहीं है।
अंग्रेज़ी मूल में बदलाव
- : पहली बार प्रकाशित।