BOI रिपोर्ट: क्या मुझे अब भी FinCEN में फ़ाइल करना है?

BOI रिपोर्ट: क्या मुझे फ़ाइल करनी है?

नहीं, अगर कंपनी अमेरिका में बनी है। लाभकारी स्वामित्व जानकारी (BOI) रिपोर्ट Corporate Transparency Act के तहत FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network) को उन व्यक्तियों की पहचान की जानकारी देती है जो किसी कंपनी के स्वामी हैं या उसे नियंत्रित करते हैं (FinCEN के सवाल-जवाब)। FinCEN का अंतिम नियम, जो 14 अगस्त 2026 से प्रभावी है, अमेरिकी राज्य या जनजातीय कार्यालय में दस्तावेज़ फ़ाइल करके बनाई गई हर कंपनी, LLC या अन्य संस्था को, और उसके स्वामियों को, BOI रिपोर्टिंग से स्थायी रूप से छूट देता है (FinCEN; अंतिम नियम)। यह उस छूट को स्थायी बनाता है जो FinCEN ने पहली बार 26 मार्च 2025 को प्रकाशित अंतरिम नियम में अपनाई थी (FinCEN; 2025 की विज्ञप्ति)।

BOI रिपोर्टिंग की आवश्यकता अब केवल उस कंपनी तक पहुँचती है जो किसी विदेशी देश के कानून के तहत बनी हो और secretary of state या ऐसे ही कार्यालय में फ़ाइल करके किसी अमेरिकी राज्य या जनजातीय क्षेत्र में व्यवसाय के लिए पंजीकृत होती हो, जब तक कोई छूट लागू न हो (31 CFR 1010.380(c))। वह कंपनी अपना पंजीकरण प्रभावी होने की सूचना के 30 कैलेंडर दिन के भीतर फ़ाइल करती है, और केवल उन व्यक्तियों को सूचीबद्ध करती है जो अमेरिकी व्यक्ति नहीं हैं।

मामले को करीब से देखना चाहिए जब:

• कंपनी विदेश में बनी और किसी राज्य में पंजीकृत हो चुकी है, या होने वाली है;
• कोई विदेशी कंपनी 26 मार्च 2025 से पहले पंजीकृत हुई और कभी फ़ाइल नहीं किया (उसकी समय-सीमा 25 अप्रैल 2025 थी);
• स्वामित्व दूसरी कंपनियों, ट्रस्टों या nominee के ज़रिए चलता है, इसलिए साफ़ नहीं कि लाभकारी स्वामी कौन हैं;
• शामिल कोई व्यक्ति कर के लिए अमेरिकी व्यक्ति हो भी सकता है और नहीं भी।

तय करने के लिए जुटाएँ: गठन का दस्तावेज़ (वह दिखाता है कि कंपनी किस देश या राज्य में बनी), राज्य का कोई पंजीकरण प्रमाणपत्र और उसकी तारीख, व्यक्तियों तक खोजा गया स्वामित्व चार्ट, और हर स्वामी की नागरिकता और अमेरिकी निवास की स्थिति।

क्या BOI छूट तब भी रहती है जब हर स्वामी अमेरिका के बाहर रहता हो?

हाँ। परीक्षण यह है कि कंपनी कहाँ बनी, यह नहीं कि उसके स्वामी कहाँ रहते हैं या कौन-सा पासपोर्ट रखते हैं। विदेश के लोगों के पूरे स्वामित्व वाली Delaware या Wyoming की LLC अमेरिकी राज्य के कानून के तहत बनी है, इसलिए 31 CFR 1010.380(c)(2)(xxiv) में घरेलू-संस्था की छूट उसे कवर करती है, और वह कोई BOI रिपोर्ट फ़ाइल नहीं करती।

यही तब लागू होता है जब अमेरिकी LLC या कंपनी दूसरे अमेरिकी राज्य में "विदेशी" कंपनी के रूप में पंजीकृत होती है। राज्य का कानून राज्य के बाहर की किसी भी कंपनी को "foreign" कहता है; FinCEN का नियम केवल यह पूछता है कि कंपनी किसी विदेशी देश के कानून के तहत बनी या नहीं (31 CFR 1010.380(c)(1))।

BOI छूट दूसरी फ़ाइलिंग खत्म नहीं करती। एक विदेशी व्यक्ति के स्वामित्व वाली अमेरिकी LLC की अपनी IRS रिपोर्टिंग है; देखें विदेशी स्वामित्व वाली एकल-सदस्य LLC क्या फ़ाइल करती है। पहले वर्ष की बाकी सूची के लिए देखें कंपनी बनाने के बाद क्या देय है।

कौन-सी कंपनियाँ अब भी BOI रिपोर्ट फ़ाइल करती हैं?

कंपनी तब अब भी फ़ाइल करती है जब तीनों बातें सही हों: वह कंपनी, LLC या अन्य संस्था है; वह किसी विदेशी देश के कानून के तहत बनी; और वह secretary of state या ऐसे ही कार्यालय में दस्तावेज़ फ़ाइल करके किसी अमेरिकी राज्य या जनजातीय क्षेत्र में व्यवसाय के लिए पंजीकृत हुई (31 CFR 1010.380(c)(1)(ii))। FinCEN नोट करता है कि हर राज्य विदेशी संस्था से पंजीकरण नहीं माँगता; जो कंपनी पंजीकरण के लिए फ़ाइल करती है, वह छूट न होने पर रिपोर्टिंग कंपनी बन जाती है (FinCEN FAQ C.3)। जहाँ राज्य का कानून माँगता है वहाँ पंजीकरण न कराने के अपने नतीजे हैं; देखें कनाडा की कंपनी को अमेरिकी राज्य में पंजीकृत करना।

अमेरिकी संस्था की छूट के अलावा, नियम 23 और छूटें सूचीबद्ध करता है, जिनमें से कई विदेशी कंपनी पूरी कर सकती है (31 CFR 1010.380(c)(2))। संचालन व्यवसाय के लिए सबसे प्रासंगिक:

• बड़ी संचालन कंपनी: 20 से ज़्यादा पूर्णकालिक अमेरिकी कर्मचारी, अमेरिका में भौतिक कार्यालय, और पिछले वर्ष के लिए पहले ही फ़ाइल किए अमेरिकी संघीय रिटर्न पर $5,000,000 से ज़्यादा अमेरिकी-स्रोत सकल प्राप्तियाँ, इसलिए जिस कंपनी का पिछले वर्ष का अमेरिकी रिटर्न नहीं है वह इसका इस्तेमाल नहीं कर सकती।
• कुछ छूट प्राप्त संस्थाओं की सहायक कंपनी: जैसे बड़ी संचालन कंपनी, बैंक या SEC-रिपोर्टिंग जारीकर्ता द्वारा नियंत्रित या पूरी तरह स्वामित्व वाली। जो पैरेंट केवल इसलिए छूट प्राप्त है कि वह अमेरिका में बना है, वह नहीं गिना जाता।
• विनियमित व्यवसाय: SEC-रिपोर्टिंग जारीकर्ता, बैंक, पंजीकृत broker-dealer, बीमा कंपनियाँ और ऐसी ही संस्थाएँ।

हर छूट की सटीक शर्तें हैं; FinCEN विदेशी संस्थाओं से कहता है कि छूट प्राप्त होने का निष्कर्ष निकालने से पहले उन्हें ध्यान से देखें (FinCEN के सवाल-जवाब)।

विदेशी कंपनी की पहली BOI रिपोर्ट कब देय है?

30 कैलेंडर दिन के भीतर, दो तारीखों में से जो पहले हो उससे गिनकर: जिस दिन कंपनी को वास्तविक सूचना मिलती है कि उसका पंजीकरण प्रभावी है, या जिस दिन secretary of state या ऐसा कार्यालय पहली बार सार्वजनिक सूचना देता है, जैसे सार्वजनिक रजिस्ट्री में (31 CFR 1010.380(a)(1)(i))। वह नियम उन कंपनियों को कवर करता है जो 26 मार्च 2025 को या उसके बाद रिपोर्टिंग कंपनी बनीं; जो उससे पहले पंजीकृत हुई उसके पास 25 अप्रैल 2025 तक का समय था। जो कंपनी छूट की शर्तें पूरी करना बंद कर दे, वह योग्य न रहने के 30 कैलेंडर दिनों के भीतर फ़ाइल करती है।

कंपनी अपने बारे में रिपोर्ट करती है (31 CFR 1010.380(b)(1)(i)):

• उसका कानूनी नाम और कोई भी trade names;
• उसके मुख्य व्यावसायिक स्थान का सड़क का पता, अगर वह अमेरिका में है, अन्यथा अमेरिका में उसका मुख्य व्यावसायिक स्थान;
• उसके गठन का देश और वह राज्य या जनजातीय क्षेत्र जहाँ वह पहली बार पंजीकृत हुई;
• उसका EIN या अन्य IRS नंबर, या, अगर कोई नहीं है, तो उसका विदेशी कर पहचान नंबर और जारी करने वाला देश।

जिस कंपनी के पास न EIN है न विदेशी कर नंबर, उसे EIN आते ही फ़ाइल करना चाहिए, और समय पर फ़ाइल करने के अपने प्रयासों के रिकॉर्ड रख सकती है (FinCEN FAQ G.3)। रिपोर्टें FinCEN की BOI E-Filing System से ऑनलाइन फ़ाइल होती हैं, और कोई फ़ाइलिंग शुल्क नहीं है (FinCEN FAQ B.4 और B.5)।

छूटी समय-सीमा कर्तव्य खत्म नहीं करती: जिस विदेशी रिपोर्टिंग कंपनी ने फ़ाइल नहीं किया, वह फिर भी फ़ाइल करती है। जानबूझकर रिपोर्ट न करना, या जानबूझकर झूठी जानकारी देना, गैरकानूनी है (31 CFR 1010.380(g)), और दीवानी जुर्माने जानबूझकर उल्लंघन जारी रहने के हर दिन के लिए चल सकते हैं (FinCEN FAQ K.2)। कंपनी के साथ व्यक्ति भी उत्तरदायी हो सकते हैं: जो भी जानबूझकर रिपोर्ट न करने का कारण बने, या उस समय वरिष्ठ अधिकारी हो (31 CFR 1010.380(g)(4); FinCEN FAQ K.3)। अंतिम नियम विदेशी रिपोर्टिंग कंपनियों और विदेशी व्यक्तियों के लिए वे जुर्माने बनाए रखता है। उसकी प्रस्तावना कहती है कि छूट ने अमेरिकी व्यक्तियों को संभावित उत्तरदायित्व से मुक्त किया, पर नियम के वरिष्ठ-अधिकारी पाठ में अमेरिकी-व्यक्ति अपवाद नहीं है, इसलिए यह तय नहीं है कि फ़ाइल न करने वाली विदेशी कंपनी का अमेरिकी वरिष्ठ अधिकारी सुरक्षित है या नहीं। प्रस्तावना यह भी कहती है कि प्रवर्तन अनजाने में हुई गलतियों या आवश्यकताओं की जानकारी के अभाव पर आधारित नहीं होगा (अंतिम नियम, section III.B)। यह FinCEN के दृष्टिकोण का वर्णन है; यह फ़ाइलिंग का विस्तार नहीं है।

राज्य पंजीकरण के लिए देखें कनाडा की कंपनी को अमेरिकी राज्य में पंजीकृत करना या, दूसरे देशों और शाखा-या-सहायक कंपनी के चुनाव के लिए, विदेशी कंपनी अमेरिका में कैसे प्रवेश करती है।

विदेशी रिपोर्टिंग कंपनी किसे सूचीबद्ध करती है?

केवल उन व्यक्तियों को जो अमेरिकी व्यक्ति नहीं हैं। लाभकारी स्वामी कोई भी व्यक्ति है जो कंपनी पर सीधे या परोक्ष रूप से पर्याप्त नियंत्रण रखता है, जैसे वरिष्ठ अधिकारी, या उसके स्वामित्व हितों का कम से कम 25% रखता या नियंत्रित करता है (31 CFR 1010.380(d))। अंतिम नियम के तहत, रिपोर्टिंग कंपनी हर उस लाभकारी स्वामी और company applicant को छोड़ देती है जो अमेरिकी व्यक्ति है, और अमेरिकी व्यक्तियों को कंपनी को अपनी जानकारी देनी ज़रूरी नहीं (31 CFR 1010.380(b)(5))।

"अमेरिकी व्यक्ति" कर-संहिता की परिभाषा का पालन करता है: अमेरिकी नागरिक या अमेरिकी निवासी, साथ में अमेरिकी साझेदारियाँ, अमेरिकी कंपनियाँ और कुछ संपदाएँ और ट्रस्ट (26 U.S.C. 7701(a)(30) और (b))। ग्रीन कार्ड धारक आमतौर पर अमेरिकी निवासी है, इसलिए ग्रीन कार्ड वाला कनाडाई नागरिक छोड़ दिया जाता है। जो पर्याप्त उपस्थिति परीक्षण पूरा करता है वह भी निवासी है। छात्र, शिक्षक या प्रशिक्षु के रूप में बिताए दिन उसमें नहीं गिने जाते, सीमाओं के भीतर: छात्र के दिन पाँच छूट प्राप्त कैलेंडर वर्षों के बाद फिर गिने जाते हैं, जब तक छात्र दिखा न दे कि स्थायी रूप से रुकने का इरादा नहीं है, और शिक्षक या प्रशिक्षु के दिन पिछले छह में से दो छूट प्राप्त वर्षों के बाद किसी भी वर्ष में गिने जाते हैं। जो वर्ष में 183 दिनों से कम अमेरिका में रहे और जिसका मुख्य कार्यस्थल (tax home) और अधिक करीबी संबंध किसी दूसरे देश में हो, उसे इसे पूरा करने वाला नहीं माना जाता। सीमा पर के मामले को फ़ाइल करने से पहले जाँच लें।

अगर हर लाभकारी स्वामी और applicant अमेरिकी व्यक्ति है, तो नियम का पाठ फिर भी पंजीकृत कंपनी को रिपोर्टिंग कंपनी बनाता है, इसलिए लगता है कि वह अपनी जानकारी के साथ और बिना किसी व्यक्ति के रिपोर्ट फ़ाइल करती है; FinCEN ने इस मामले को सीधे संबोधित नहीं किया है (31 CFR 1010.380(b)(5) और (c)(1))।

लाभकारी स्वामी हमेशा व्यक्ति होते हैं; जब शेयर दूसरी कंपनी के पास हों, तो उसके आर-पार उन लोगों तक देखें जो उसके स्वामी हैं या उसे नियंत्रित करते हैं (31 CFR 1010.380(d)(2)(ii)(D))। जब कोई केवल छूट प्राप्त संस्था के ज़रिए स्वामी हो, जैसे SEC-रिपोर्टिंग पैरेंट, तो रिपोर्ट उसके बजाय उस संस्था का नाम ले सकती है (31 CFR 1010.380(b)(2)(i))। company applicant वह व्यक्ति है जो पंजीकरण का दस्तावेज़ फ़ाइल करता है, साथ में वह जो मुख्य रूप से फ़ाइलिंग का निर्देशन करे अगर कई शामिल हों (31 CFR 1010.380(e))।

हर सूचीबद्ध व्यक्ति के लिए, पूरा कानूनी नाम, जन्मतिथि, निवास का पता (उस applicant के लिए व्यावसायिक पता जो व्यवसाय के रूप में कंपनियाँ पंजीकृत करता है), और अवधि-समाप्त न हुए पहचान दस्तावेज़ का नंबर और छवि जुटाएँ; विदेशी पासपोर्ट तभी इस्तेमाल होता है जब व्यक्ति के पास अमेरिका का जारी पासपोर्ट, पहचान पत्र या ड्राइविंग लाइसेंस न हो (31 CFR 1010.380(b)(1)(ii))। FinCEN ID वाला व्यक्ति उसके बजाय वह नंबर दे सकता है।

विदेशी रिपोर्टिंग कंपनी को दोबारा फ़ाइल कब करना होता है?

रिपोर्ट की गई जानकारी में किसी भी बदलाव के 30 कैलेंडर दिनों के भीतर, किसके लाभकारी स्वामी होने में बदलाव समेत (31 CFR 1010.380(a)(2))। आम कारण: कोई गैर-अमेरिकी व्यक्ति स्वामित्व सीमा तक पहुँचता है या चला जाता है, कोई सूचीबद्ध स्वामी कहीं और चला जाता है, सूचीबद्ध व्यक्ति के पहचान दस्तावेज़ पर नाम या नंबर बदलता है, या कंपनी अपना नाम या अमेरिकी पता बदलती है। जो कंपनी छूट प्राप्त हो जाती है, वह अद्यतन रिपोर्ट फ़ाइल करके बताती है कि वह अब रिपोर्टिंग कंपनी नहीं है।

जो रिपोर्ट फ़ाइल होते समय गलत थी, उसके लिए कंपनी के गलती के बारे में जानने, या जानने का कारण होने, के 30 कैलेंडर दिनों के भीतर सुधारी हुई रिपोर्ट चाहिए (31 CFR 1010.380(a)(3))। उस अवधि में, और गलत रिपोर्ट फ़ाइल होने के 90 कैलेंडर दिनों के भीतर, फ़ाइल किया गया सुधार आमतौर पर जुर्मानों से सुरक्षित है (31 U.S.C. 5336(h)(3)(C))। जो बदलाव केवल अमेरिकी व्यक्ति को छूता है, जैसे अमेरिकी स्वामी का नया घर का पता, वह रिपोर्ट की गई जानकारी का बदलाव नहीं है।

मैंने बदलाव से पहले फ़ाइल किया, कभी फ़ाइल नहीं किया, या मेरे पास FinCEN ID है: अब क्या?

कुछ नहीं, अगर कंपनी अमेरिका में बनी है या आप अमेरिकी व्यक्ति हैं। अमेरिकी कंपनियाँ और उनके स्वामी पहले फ़ाइल की BOI रिपोर्टें अद्यतन या सही करने से छूट प्राप्त हैं (FinCEN IFR सवाल-जवाब), और FinCEN ID वाले अमेरिकी व्यक्तियों को जो उन्होंने FinCEN को दिया उसे अद्यतन या सही करना ज़रूरी नहीं (FinCEN)। कुछ वापस लेना ज़रूरी नहीं: FinCEN ने घोषणा की है कि वह अमेरिकी व्यक्तियों द्वारा पहले रिपोर्ट की गई जानकारी हटा देगा (FinCEN की विज्ञप्ति)।

जिस अमेरिकी कंपनी ने कभी फ़ाइल नहीं किया, तब भी जब समय-सीमा लागू थी, उसे अब कुछ फ़ाइल नहीं करना। अंतिम नियम की प्रस्तावना कहती है कि छूट ने अमेरिकी कंपनियों और अमेरिकी व्यक्तियों को रिपोर्टिंग नियम के तहत संभावित उत्तरदायित्व से मुक्त किया (section III.B)।

प्रस्तावना के अनुसार, FinCEN अपने डेटाबेस की एक बार सफ़ाई की योजना बना रहा है, अमेरिका के जारी दस्तावेज़ों, जैसे अमेरिकी पासपोर्ट या ड्राइविंग लाइसेंस, से अमेरिकी व्यक्तियों को ढूँढकर। वह किसी से हटवाने का अनुरोध करने को नहीं कहता, हर फ़ाइल करने वाले को इसकी पुष्टि नहीं करेगा, और पूरा होने पर अपनी वेबसाइट पर सूचना डालेगा। क्योंकि सफ़ाई एक बार होती है, वह 10 फ़रवरी 2027 के बाद की गई फ़ाइलिंग में शामिल अमेरिकी-व्यक्ति की जानकारी हटाने की उम्मीद नहीं करता (section III.A)।

FinCEN ID धारक जो अमेरिकी व्यक्ति नहीं है, उसे बदलाव के 30 कैलेंडर दिनों के भीतर आवेदन अद्यतन करना और गलती का पता चलने के 30 कैलेंडर दिनों के भीतर उसे सुधारना ही होगा (31 CFR 1010.380(b)(4)(iii))।

एक पत्र कहता है कि मुझे BOI रिपोर्ट फ़ाइल करनी है और शुल्क देना है: क्या यह असली है?

FinCEN की ओर से नहीं, अगर वह फ़ाइल करने के लिए भुगतान माँगता है: BOI सीधे FinCEN में फ़ाइल करने का कोई शुल्क नहीं है, और FinCEN फ़ाइल करने के लिए भुगतान माँगने वाला पत्राचार नहीं भेजता (FinCEN; FinCEN की चेतावनी)। FinCEN ने इनके बारे में चेताया है:

• "Form 4022" या "Form 5102" का हवाला देने वाले पत्र, ऐसे फ़ॉर्म जो FinCEN के पास नहीं हैं;
• "US Business Regulations Dept." जैसे भेजने वाले, जो मौजूद नहीं है;
• भुगतान या डेटा-प्रविष्टि पृष्ठों तक ले जाने वाले लिंक या QR कोड वाले ईमेल या पत्र;
• ईमेल या फ़ोन से जुर्माने की धमकियाँ; FinCEN Corporate Transparency Act के जुर्मानों के बारे में पहले नोटिस इस तरह नहीं भेजता।

जो नोटिस अमेरिका में बनी कंपनी से कहता है कि उसे फ़ाइल करना है, वह सबसे अच्छी स्थिति में पुराना है: FinCEN कहता है कि अमेरिकी कंपनियों या उनके स्वामियों को रिपोर्ट करना होगा, ऐसे किसी भी मार्गदर्शन को अनदेखा करें (FinCEN)। राज्य के फ़ाइलिंग कार्यालय का अपने प्रकटीकरण के बारे में नोटिस, जैसे विदेश में बनी LLC के लिए New York का, अलग है और राज्य शुल्क ला सकता है; राज्य की वेबसाइट पर उसे जाँचें (New York Department of State)। प्रतिरूपण की रिपोर्ट Treasury Office of Inspector General और Federal Trade Commission को करें, और ऑनलाइन धोखेबाज़ों की रिपोर्ट FBI के Internet Crime Complaint Center को भी (FinCEN की चेतावनी)।

क्या मेरा बैंक अब भी पूछेगा कि कंपनी का स्वामी कौन है?

हाँ। वह सवाल अलग नियम से आता है। FinCEN के customer due diligence नियम के तहत, बैंकों और अन्य कवर्ड वित्तीय संस्थाओं को, कम से कम जब कंपनी उनके साथ पहली बार खाता खोलती है, हर उस व्यक्ति की पहचान और सत्यापन करना होता है जो उसकी इक्विटी का 25% या अधिक रखता है, और एक पर्याप्त नियंत्रण वाले व्यक्ति की, जैसे मुख्य कार्यकारी या managing member (31 CFR 1010.230; FinCEN निर्णय FIN-2026-R001)। यह अमेरिकी LLC और कंपनियों पर लागू होता है, और BOI छूट इसे नहीं बदलती।

FinCEN कहता है कि उसे अब भी यह नियम संशोधित करना है (अंतिम नियम, section III.C); जब तक वह नहीं करता, आवश्यकता बनी रहती है। विदेशी-स्वामित्व वाली कंपनी को बैंक में क्या चाहिए, इसके लिए देखें अमेरिकी व्यावसायिक पते और बैंक खाते।

क्या कोई राज्य भी स्वामी की जानकारी माँगता है?

New York माँगता है, अमेरिका के बाहर बनी और वहाँ व्यवसाय के लिए अधिकृत LLC के लिए: राज्य का लाभकारी स्वामित्व प्रकटीकरण या छूट का प्रमाणन, जो New York Department of State में फ़ाइल होता है और FinCEN से अलग है (New York Department of State)। समय-सीमाएँ, शुल्क और जुर्माने दूसरे राज्य में पंजीकरण में हैं। यह पृष्ठ दूसरे राज्यों को कवर नहीं करता; जहाँ कंपनी पंजीकृत है उस राज्य का फ़ाइलिंग कार्यालय देखें।

उदाहरण

ये उदाहरण समझाने के लिए हैं।

Vietnam से स्वामित्व वाली Delaware LLC

Vietnam में रहने वाला एक व्यक्ति Delaware LLC बनाता है। LLC Delaware कानून के तहत बनी है, इसलिए वह कोई BOI रिपोर्ट फ़ाइल नहीं करती, भले उसका एकमात्र स्वामी अमेरिकी व्यक्ति नहीं है। विदेशी-स्वामित्व वाली एकल-सदस्य LLC के लिए IRS Form 5472 के अलग नियम फिर भी लागू होते हैं, और उसका बैंक फिर भी पूछेगा कि उसका स्वामी कौन है।

New York में पंजीकृत होती Ontario की कंपनी

अमेरिका में बिना कर्मचारियों वाली Ontario की एक छोटी कंपनी New York में व्यवसाय के लिए पंजीकृत होती है। पंजीकरण 1 सितंबर को प्रभावी होता है, और कंपनी को उसी दिन सूचित किया जाता है और राज्य का सार्वजनिक डेटाबेस उसे दिखाता है। उसकी BOI रिपोर्ट 30 कैलेंडर दिन बाद, 1 अक्टूबर तक देय है। कनाडा में रहने वाले दो कनाडाई नागरिक, जिनमें से कोई न अमेरिकी नागरिक है न ग्रीन कार्ड धारक, 50% के स्वामी हैं, और New York में रहने वाला एक अमेरिकी नागरिक अध्यक्ष है। रिपोर्ट दोनों कनाडाई स्वामियों को सूचीबद्ध करती है और अध्यक्ष को अमेरिकी व्यक्ति के रूप में छोड़ देती है। एक कनाडाई कर्मचारी ने New York का पंजीकरण फ़ाइल किया, इसलिए रिपोर्ट उस कर्मचारी को company applicant के रूप में सूचीबद्ध करती है; अगर किसी अमेरिकी व्यक्ति ने फ़ाइल करके निर्देशन किया होता, तो कोई applicant सूचीबद्ध न होता। New York का LLC प्रकटीकरण लागू नहीं होता क्योंकि कंपनी एक कंपनी है।

Texas की LLC जिसने पहले रिपोर्ट फ़ाइल की थी

Texas की एक LLC ने छूट से पहले BOI रिपोर्ट फ़ाइल की और बाद में अपना कार्यालय बदला। वह कोई अद्यतन फ़ाइल नहीं करती, और उसके स्वामी को, FinCEN ID वाले अमेरिकी नागरिक को, भी वह अद्यतन करना ज़रूरी नहीं। जब LLC बाद में राज्य के बाहर की LLC के रूप में Oklahoma में पंजीकृत होती है, तब भी वह FinCEN को कुछ फ़ाइल नहीं करती, क्योंकि वह Texas में बनी थी।

आपके मामले में अलग है?

• आपकी विदेशी कंपनी किसी राज्य में पंजीकृत हो रही है, या पंजीकृत हुई और कभी फ़ाइल नहीं किया: पहले पंजीकरण की तारीख और कोई भी छूट पक्की करें; देखें कनाडा की कंपनी को अमेरिकी राज्य में पंजीकृत करना या विदेशी कंपनी अमेरिका में कैसे प्रवेश करती है, और व्यवसाय गठन में मदद लें।
• कोई स्वामी या अधिकारी अमेरिकी व्यक्ति हो सकता है (ग्रीन कार्ड, अमेरिका में लंबे प्रवास, अमेरिकी नागरिकता): कौन सूचीबद्ध है यह कर की परिभाषा पर निर्भर है; सीमा-पार कर में मदद लें।
• विदेशी पैरेंट शाखा और अमेरिकी सहायक कंपनी के बीच चुन रहा है: चुनाव तय करता है कि पैरेंट खुद पंजीकृत होता है और रिपोर्ट करता है या नहीं; देखें विदेशी कंपनी अमेरिका में कैसे प्रवेश करती है और व्यवसाय गठन में मदद।
• आप विदेश से अमेरिकी LLC के स्वामी हैं: BOI रिपोर्टिंग खत्म हो गई, IRS रिपोर्टिंग नहीं; देखें विदेशी स्वामित्व वाली एकल-सदस्य LLC क्या फ़ाइल करती है।
• आपका बैंक स्वामी के दस्तावेज़ चाहता है: देखें अमेरिकी व्यावसायिक पते और बैंक खाते।
• आपने अभी अमेरिकी कंपनी बनाई है: देखें कंपनी बनाने के बाद क्या देय है।
• आपकी LLC विदेश में बनी और New York में काम करती है: देखें दूसरे राज्य में पंजीकरण।