למי זה מתאים
- קנדים שעברו לחו״ל ורוצים גישה מקוונת לחשבון CRA שלהם
- מי שעומדים לעזוב את קנדה ורוצים להכין את הגישה לפני היציאה
לא מכוסה כאן
- איך מגישים דוח ומשלמים מחו״ל
- איזה דוח מגיש תושב חוץ
- מועדי החזר מס ושיטות תשלום
- בקשה למספר זיהוי משלם מסים אישי
האם אפשר להיכנס לחשבון CRA מחוץ לקנדה?
כן. דפי הכניסה של CRA לא מגבילים את המקום שממנו נכנסים. מה שקובע הוא אם אפשר להירשם ולאמת זהות, ושני הדברים תלויים בפרטים ש-CRA כבר מחזיקה: המספר שלכם, הדוח האחרון שנישום וכתובתכם הרשומה.
כדי להירשם עם שם משתמש וסיסמה של CRA, דף ההרשמה של CRA מבקש:
- תאריך לידה;
- מספר ביטוח סוציאלי (SIN), ואם אין לכם, מספר מס זמני (TTN) או מספר זיהוי משלם מסים אישי (ITN);
- סכומים מדוח שנישום בשנתיים האחרונות, כפי שדווחו בפעם הראשונה, גם אם הדוח נישום מחדש בהמשך (תהליך ההרשמה).
אם לא הגשתם דוח לשנת המס הנוכחית או הקודמת, אי אפשר להירשם עם שם משתמש וסיסמה של CRA או דרך Sign-In Partner עד שתגישו; המסלול דרך הפרובינציה, שמוסבר בהמשך, הוא החריג היחיד. זו החסימה הנפוצה אצל מי שהפסיקו להגיש דוחות אחרי שעזבו.
מה הופך מקרה למורכב: כתובת קנדית ישנה ב-CRA, דוח שלא נישום לאחרונה, שנים שלא הוגשו, או מכתב מ-CRA שהמועד בו כבר רץ. לפני שמתחילים, אספו את ה-SIN (או ה-ITN), את הודעת השומה האחרונה, את הכתובת הנוכחית בחו״ל ותעודה מזהה עם תמונה שמתקבלת. כבר ננעלתם? הקו לשיחות גובה מחוץ לקנדה מופיע בהמשך.
איך מאמתים זהות מחו״ל?
יש שני מסלולים: שירות אימות המסמכים, שנותן גישה מלאה מיד, או קוד אבטחה של CRA שנשלח בדואר לכתובת הרשומה ונותן גישה מוגבלת עד שמזינים אותו (על My Account).
| מסלול | מה צריך | מה מקבלים |
|---|---|---|
| שירות אימות המסמכים | גיל 16 ומעלה, תעודה מזהה ממשלתית מתקבלת עם תמונה, ומכשיר נייד עם מצלמה תקינה | גישה מלאה מיידית |
| קוד אבטחה של CRA בדואר | כתובת למשלוח דואר שרשומה ב-CRA ותואמת לכתובת שלכם | גישה מוגבלת עד שמזינים את הקוד |
| שותף פרובינציאלי (Alberta.ca Account או BC Services Card) | ה-SIN שלכם וחשבון קיים אצל הפרובינציה | בלי בדיקת מסמכים ובלי קוד בדואר; CRA מציעה את החריג לחוסר בדוח אחרון למי שגרים באלברטה או בקולומביה הבריטית |
שירות אימות המסמכים מקבל תעודה מזהה ממשלתית מקורית ותקפה עם תמונה: דרכון קנדי, רישיון נהיגה, כרטיס תושב קבוע או תעודה פרובינציאלית או טריטוריאלית עם תמונה, Secure Certificate of Indian Status שהונפק מפברואר 2019, או דרכון אוסטרלי, בריטי או ניו זילנדי. מסמכים שפג תוקפם, צילומים וכרטיסי בריאות נדחים. אם אין לכם אף אחד מאלה, המסלול שלכם הוא הקוד בדואר.
CRA שולחת את קוד האבטחה בדואר תוך 10 ימי עסקים לכתובת הרשומה אצלה, והקוד פג תוקף. CRA לא מציינת זמן משלוח לכתובות מחוץ לקנדה. כשמבקשים את הקוד, מזינים את המיקוד של כתובת הדואר הנוכחית; מי שגרים מחוץ לקנדה ולארה״ב לא צריכים להזין מיקוד (אימות זהות).
Sign-In Partner מאפשר להיכנס עם חשבון מקוון שכבר יש לכם במוסד פיננסי קנדי משתתף. הוא מחליף את שם המשתמש והסיסמה, אבל לא את בדיקות ההרשמה.
הכתובת שלי ב-CRA עדיין בקנדה: מה מתקנים קודם?
מתקנים קודם את הכתובת. קוד האבטחה נשלח לכתובת שרשומה ב-CRA, ו-CRA מבקשת ממי שעברו דירה לאחרונה לעדכן כתובת אצלה לפני ההרשמה (שימוש ב-My Account). אם המיקוד שהזנתם לא תואם לתיק, חייבים לפנות ל-CRA כדי לעדכן את הכתובת.
בתוך My Account, שינוי כתובת דורש גישה מלאה. לכן מי שיש להם רק כתובת ישנה ואין להם תעודה מזהה מתאימה צריכים לפעול כך: להתקשר ל-CRA ולעדכן כתובת, ואז לבקש את הקוד. ההודעה ל-CRA שעזבתם את קנדה היא שלב נפרד; ראו הודעה ל-CRA על עזיבת קנדה.
אילו קודי כניסה כדאי להגדיר לפני שעוזבים?
הגדירו אפליקציית אימות או טבלת קודים, ועדיף את שתיהן. CRA שולחת קודים לטלפון רק למספרים במדינות שנמצאות בתוכנית המספור של צפון אמריקה, כמו קנדה וארה״ב. מספר במדינה אחרת לא יכול לקבל אותם (אימות רב-שלבי).
| אפשרות | עובדת מחו״ל? | שימו לב |
|---|---|---|
| אפליקציית אימות | כן, בלי שירות טלפון | אובדן המכשיר שבו היא מותקנת |
| טבלת קודים | כן, מודפסת או שמורה | פגה כל 18 חודשים; יוצרים חדשה בהגדרות האבטחה |
| טלפון (הודעת טקסט או שיחה) | רק במספר מתוכנית המספור של צפון אמריקה | מפסיקה לעבוד כשמוותרים על המספר הקנדי |
בזמן ההרשמה CRA מציעה להגדיר שתי אפשרויות; רק אחת חובה, אבל השנייה היא זו שמצילה אתכם אם הראשונה אבדה. אם אבדה האפשרות היחידה שלכם, חייבים לפנות ל-CRA. יותר מדי קודים שגויים נועלים אתכם ל-30 דקות, ושלוש נעילות כאלה נועלות אתכם לצמיתות.
מה אפשר לעשות ב-My Account כתושב חוץ?
בגישה מוגבלת (הקוד עדיין לא הוזן) אפשר לצפות רק בכמה דברים, כמו מצב הדוח, הודעות שומה והודעות שומה מתוקנת, ומרווח ההפקדה ל-RRSP ול-TFSA (שירותים ב-My Account).
| פעולה | גישה מוגבלת | גישה מלאה |
|---|---|---|
| צפייה בהודעות שומה או בהודעות שומה מתוקנת | כן | כן |
| עדכון כתובת ומספרי טלפון | לא | כן |
| קריאת דואר מ-CRA | לא | כן |
| צפייה בטפסים T4, T4A ו-T4A(P) | לא | כן |
| הגשת מסמכים | לא | כן |
| פתיחה, עדכון או הפסקה של הפקדה ישירה | לא | כן |
| מינוי נציג | לא | כן |
הפקדה ישירה מועברת רק לחשבון בבנק קנדי או באיגוד אשראי קנדי (הפקדה ישירה לתושבי חוץ). לאפשרויות החזר בלי חשבון קנדי ראו החזר מס לתושב חוץ. הגשה ותשלום מחו״ל מוסברים ב-הגשת דוח היציאה מחו״ל.
יש לי ITN או מספר NR ולא SIN: איזה חשבון מקוון מתאים?
ITN או TTN יכולים להחליף את ה-SIN בהרשמה לחשבון CRA; עדיין צריך דוח שנישום בשנתיים האחרונות (הרשמה). הדף על My Account מציין SIN כדרישה, ודפי CRA לא אומרים אילו שירותים ב-My Account מקבלים בעלי ITN או TTN.
חשבון מס של תושב חוץ (מספר בפורמט NR, אות ושש ספרות) משמש להעברת מס לפי חלק XIII שנוכה מסכומים ששולמו לתושבי חוץ, כמו שכירות, קצבה או הכנסה מהשקעות. מי שרק מקבלים הכנסה כזו משתמשים ב-My Account האישי שלהם; בקשה להחזר מס לפי חלק XIII (טופס NR7-R) אפשר לשלוח שם דרך הגשת מסמכים (הפקדה ישירה לתושבי חוץ). יש לו פרק משלו בחשבון CRA, Non-Resident Withholding Tax. אם קיבלתם מספר NR, אפשר להוסיף אותו לחשבון CRA אחרי ההרשמה. שם אפשר לנהל כתובת והפקדה ישירה, לצפות ביתרות ובתנועות ולנהל נציגים.
אם אין לכם שום מספר, ראו הגשת דוח בלי SIN תקף.
אני לא מצליח להיכנס: איך נציג יכול לפעול בשמי?
אם אפשר להיכנס, הוסיפו את הנציג בפרופיל, או אשרו בקשה שהוא שלח דרך Represent a Client.
אם אי אפשר להירשם בעצמכם, נציג עדיין יכול לבקש גישה מקוונת דרך Represent a Client, עם פרטים מהודעת שומה על דוח שעובד לפני שישה חודשים לפחות. אם גם את זה אי אפשר לספק, CRA עשויה לבקש הסכמה חתומה ועשויה להתקשר אליכם לאישור (איך למנות נציג).
טופס AUT-01 הוא המסלול בנייר ונותן גישה לא מקוונת בלבד: טלפון, דואר, פקס ופגישה אישית. שלחו אותו בתוך שישה חודשים מהחתימה, למרכז המס שמצוין בטופס; לחשבון מס של תושב חוץ (NR) CRA מציינת את Sudbury Tax Centre.
ננעלתי מחוץ לקנדה: איך יוצרים קשר עם CRA מחו״ל?
התקשרו ל-1-613-940-8495 בשיחת גובה. הקו משרת שאלות על מס אישי, קודי אבטחה ועזרה בחשבון CRA מחוץ לקנדה ולארה״ב, בימים שני עד שישי, 8 בבוקר עד 8 בערב שעון החוף המזרחי, ו-CRA מקבלת רק שיחות גובה דרך מרכזנית (פרטי יצירת קשר). אם אתם חושבים שמישהו אחר השתמש בחשבון שלכם, הקו האוטומטי מחוץ לקנדה הוא 1-613-221-3176 בשיחת גובה, בכל יום מ-6 בבוקר עד 3 לפנות בוקר שעון החוף המזרחי; הקו עם נציגים לחשבונות אישיים הוא 1-613-221-3117 בשיחת גובה, בימים שני עד שישי, 8 בבוקר עד 4 אחר הצהריים.
מכתב עם מועד אחרון לא מחכה לכך שתחזרו לקבל גישה. למענה על מכתב כזה מחו״ל, ראו מכתב מ-CRA כשגרים בחו״ל.
דוגמה
הדוגמאות להמחשה בלבד.
הכנה לפני העזיבה
האנה עוברת לסיאול. לפני שהיא עוזבת היא נרשמת, מוסיפה אפליקציית אימות וטבלת קודים, ומשנה ב-My Account את הכתובת לסיאול. המספר הקנדי שלה פוקע, אבל היא ממשיכה להיכנס עם האפליקציה, קוראת הודעות ומעלה מסמכים בלי לחכות לדואר.
כתובת ישנה, דרכון בריטי
טום עזב את טורונטו לפני שנתיים, עדיין מגיש דוח כל שנה ולא עדכן כתובת; קוד בדואר היה נשלח לדירתו הישנה. יש לו דרכון בריטי, ולכן הוא מנסה את שירות אימות המסמכים; אם הדרכון עובר את הבדיקה, הוא מקבל גישה מלאה מיד ומעדכן כתובת. אילו לא היה לו דרכון מתקבל, היה מתקשר קודם לקו הגובה לשינוי הכתובת, ורק אז מבקש את הקוד.
אין דוח שנישום לאחרונה
מיי הפסיקה להגיש דוחות אחרי שעזבה ואין לה דוח שנישום לשנה הנוכחית או הקודמת, ולכן אינה יכולה להירשם. הנציג שלה מבקש גישה מקוונת עם פרטים מהודעת שומה על דוח שעובד לפני שישה חודשים לפחות; אם זה לא מצליח, היא חותמת על טופס AUT-01 לגישה לא מקוונת בזמן שהדוחות החסרים מוגשים. כשדוח ינושם, היא תוכל להירשם.
המצב שלכם שונה?
- יש לכם שנים שלא הוגשו ואי אפשר להירשם: ראו דוח של תושב חוץ והשלמת שנים וקבלו עזרה במס אישי.
- ננעלתם ויש מכתב או מועד אחרון מ-CRA: ראו מכתב מ-CRA כשגרים בחו״ל וקבלו עזרה במס אישי.
- עוד לא הודעתם ל-CRA שעזבתם: ראו הודעה ל-CRA על עזיבת קנדה.
- ה-SIN שלכם פג או שמעולם לא היה לכם: ראו הגשת דוח בלי SIN תקף.
- אתם מצפים להחזר ואין לכם חשבון בנק קנדי: ראו החזר מס לתושב חוץ.
- יש לכם גם חברה קנדית: החשבונות שלה נפרדים מ-My Account האישי שלכם; ראו תושבות החברה אחרי שהבעלים עוברים לחו״ל וקבלו עזרה במס חברות.
- אתם צריכים להגיש את דוח היציאה מחו״ל: ראו הגשת דוח היציאה מחו״ל.
נתונים בדף זה
בעמוד זה אין סכומים או שיעורים.
מקורות ראשוניים
על המדריך
תורגם מהמדריך באנגלית · קראו את המקור באנגלית
הדף מסביר כללים כלליים לשנת המס המוצגת. הוא אינו ייעוץ למצבכם.
שינויים במקור האנגלי
- : פורסם לראשונה.