נבנה לסטארט-אפים במימון הון סיכון · גם לסטארט-אפים במימון עצמי
רואי החשבון (CPA) שלנו מכירים איך בנויות חברות במימון הון סיכון: חברות C בדלאוור, מניות מייסדים, SAFEs, סבבים מתומחרים ומאגרי אופציות. אנחנו מקימים את המבנה שחוסך מס, מ-83(b) ועד QSBS וזיכוי המו״פ, מנהלים את הנהלת החשבונות החודשית שהדירקטוריון קורא, ומגישים כל דוח פדרלי, מדינתי ושל דלאוור, וגם את הדוחות האישיים של המייסדים. במימון עצמי? דוחות שנתיים מ-$1,599 בשנה. שיחה ללא עלות של 10 דקות.
מבנה שמשקיעים מצפים לו וגם חוסך מס: מניות מייסדים עם 83(b), מעקב QSBS בכל הנפקה, SAFEs וסבבים שנרשמים נכון, והפסדים שנשמרים לאורך כל סבב. הנהלת חשבונות חודשית לדירקטוריון, וכל הדוחות. לצד ראש הכספים או ה-CFO שלכם, אם יש.
LLC, חברת S או חברת C, ומה כל אחת מהן אומרת על המס עכשיו ועל QSBS אם תמכרו בהמשך. דוחות סוף שנה בלבד, או הנהלת חשבונות חודשית כשתצטרכו.
בחירת 83(b) של כל מייסד תוך 30 יום מקבלת המניות, ה-EIN, טופס 1120 ראשון גם בלי הכנסות, והדוח ומס הזיכיון של דלאוור עד 1 במרץ.
ההודעה של דלאוור משתמשת לרוב בשיטה עם המס הגבוה יותר. כשהדוח מוגש עם המניות שהונפקו והנכסים ברוטו שלכם, המס יכול לרדת למינימום של $400.
חשבונות שכר ודוחות היכן שאנשים עובדים, מס מינימום של $800 בקליפורניה, טפסי 1099 לקבלנים, וחשבון שכר ב-CRA לעובדים בקנדה.
חברת C בדלאוור עם מייסדים בקנדה, בסין היבשתית, בטייוואן, בהונג קונג או בכל מקום אחר: טופס 5472 כשאדם זר אחד מחזיק ב-25% או יותר, ותשלום למייסדים שגרים בחו״ל.
לפני המעבר לחברת אם: המס משני הצדדים, כולל מעמד CCPC. אחריו: ה-T2 של החברה הקנדית, טופס 1120 של חברת האם עם טופס 5471, והדוח הקנדי של כל מייסד.
מימוש אופציות, 83(b) השנה, או מכירת מניות שאולי הן QSBS: טופס 1040 של כל מייסד, או T1 למייסדים בקנדה, מחושב לפני שפועלים.
עוזבים שירות חשבונאות אחר, או מנהלים את הספרים בעצמכם עד היום? דוחות באיחור, טפסי 5472 ודוחות דלאוור מוגשים, והנהלת החשבונות מושלמת לפני סבב. ההשלמה מתומחרת קודם.
הצעת המחיר מפרטת כל חברה, מדינה, שנה וטופס לפני תחילת העבודה.
הקמת העסק ושמירה על הדיווחים והכספים במסלול.
ריכוז הנהלת החשבונות ומסי העסק עם איש מקצוע ייעודי.
המחירים ב-USD. אגרות הגשה ממשלתיות נוספות.
הקמת העסק ושמירה על הדיווחים והכספים במסלול.
ריכוז הנהלת החשבונות ומסי העסק עם איש מקצוע ייעודי.
המחירים ב-CAD. אגרות הגשה ממשלתיות נוספות. דיווחי PST/QST מחויבים בנפרד.
מייסדים בחו״ל, חברה קנדית, שכר, מס מכירה או שנים להשלמה: הצעת מחיר ניתנת אחרי השיחה ללא עלות, לפי החברות, המדינות, השנים וההגשות שאתם צריכים. אתם רואים את המחיר לפני שמתחילה עבודה כלשהי.
ללא עלות · 10 דקות
קביעת ייעוץ10 דקות בטלפון. CPA מהצוות שלנו שואל מה קורה ומתי, ומסביר מה צריך להגיש.
פירוט כל חברה, מדינה, שנה וטופס, כולל המחיר, לפני תחילת העבודה.
מעלים לפורטל הלקוחות המאובטח, לעולם לא בדוא״ל.
נסביר לכם כל דוח ונגיש אותו אחרי אישורכם.
בחרו את ההגדרה הקרובה ביותר לשלכם. כל אחת מפרטת את הדוחות שהיא מגישה בכל שנה.
בחירה נפוצה בקרבמייסדים שמגייסים מקרנות הון סיכון
המבנה שקרנות הון סיכון בדרך כלל מבקשות. החברה משלמת מס משלה בטופס 1120, והמניות שלה יכולות להיות זכאיות לפטור QSBS כשמייסדים ומשקיעים מוכרים.
בחירה נפוצה בקרבסטארט-אפים במימון עצמי שמשלמים לבעלים מהרווח
הרווחים עוברים לדוחות האישיים של הבעלים, ולכן ממוסים פעם אחת. מתאים כל עוד משלמים לעצמכם מהרווח; קרנות הון סיכון בדרך כלל מבקשות חברת C.
בחירה נפוצה בקרבמייסדים בסין היבשתית, בטייוואן, בהונג קונג או בכל מקום אחר
אותה חברה, ועוד דיווח על הבעלים הזרים שלה. כשאדם זר אחד מחזיק ב-25% או יותר, החברה מדווחת על כל צד קשור שעשתה איתו עסקאות, כמו מייסד שהלווה לה כסף.
בחירה נפוצה בקרבמייסדים קנדים שמגייסים מקרנות אמריקאיות
החברה מגישה בארצות הברית. כל מייסד מגיש בקנדה ומדווח שם על המניות האמריקאיות. אם העבודה נעשית מקנדה, ייתכן שגם החברה תצטרך להגיש בקנדה.
בחירה נפוצה בקרבסטארט-אפים קנדיים שמשקיעים אמריקאים מבקשים מהם חברת אם בדלאוור
המייסדים מחליפים את המניות הקנדיות שלהם במניות של חברת אם חדשה בדלאוור, והחברה הקנדית הופכת לחברת הבת שלה. עורך הדין שלכם מבצע את השינוי; אנחנו מחשבים קודם את המס משני הצדדים, ואחר כך מגישים את שני הצדדים.
בחירה נפוצה בקרבסטארט-אפים קנדיים שממומנים על ידי משקיעים קנדים, מענקים או הכנסות
חברה קנדית בשליטת קנדים שומרת על שיעור המס של קנדה לעסקים קטנים ועל זיכוי SR&ED המוגדל.
ללא עלות · 10 דקות
הייעוץ זמין כעת באנגלית ובסינית. הודעות האישור במייל ופורטל הלקוחות עשויים להיות באנגלית.
קביעת פגישה מהווה הסכמה למדיניות הפרטיות שלנו. אם הגעת לכאן דרך מודעה, אנו מודיעים לפלטפורמת הפרסום הזו על קביעת פגישה, ועשויים להודיע לה גם על שהייה בדף לזמן מה, הקשה על מספר הטלפון שלנו או בחירת מועד. איננו משתפים לעולם את שמך, כתובת האימייל או מספר הטלפון שלך. מדיניות פרטיות
היומן לא נטען? קביעת ייעוץ
כן, זה רוב מה שאנחנו עושים לסטארט-אפים. מניות מייסדים ובחירות 83(b), SAFEs ושטרי הלוואה להמרה, סבבי מניות בכורה, מאגרי אופציות, QSBS למייסדים ולמשקיעים, הפסדים שעוברים בכל סבב, זיכויי מו״פ מול מס שכר, ומייסדים או חברות אם בחו״ל. אנחנו מתכננים את צד המס של כל שלב יחד עם עורך הדין שלכם ותוך התחשבות בדרישות המשקיעים, ואז מנהלים את הנהלת החשבונות ומגישים את הדוחות שנגזרים מכך.
שניהם. סטארט-אפים במימון הון סיכון בכל שלב, מפרה-סיד ועד סבבים מאוחרים יותר, וסטארט-אפים שממומנים מהכנסות או על ידי המייסדים. חברה במימון עצמי היא לרוב LLC או חברת S שזקוקה לדוחות סוף שנה בלבד; חברה במימון הון סיכון היא בדרך כלל חברת C בדלאוור עם הנהלת חשבונות חודשית לדירקטוריון. ההגשות נגזרות מהמבנה, לא ממי שהשקיע, ואנחנו מגישים את שני הסוגים.
Tax and Compliance מתחילה ב-$1,599 בשנה: הדוחות העסקיים הפדרליים והמדינתיים, הדוח השנתי למדינה, סוכן רשום וייעוץ מס אישי. Business in a Box מתחילה ב-$299 בחודש ומוסיפה איש מקצוע ייעודי להנהלת חשבונות, דוחות כספיים רבעוניים, סגירה חודשית או רבעונית ותשלומי מס משוערים רבעוניים. מייסדים בחו״ל, חברה קנדית, שכר, מס מכירה ושנים להשלמה מתומחרים אחרי השיחה ללא עלות. אגרות ממשלתיות, כמו מס הזיכיון של דלאוור, הן בנוסף. אתם רואים את המחיר לפני שמתחילה עבודה כלשהי.
כן. סטארט-אפים רבים מנהלים בעצמם את הספרים בהתחלה וצריכים רק את טופס 1120, דוח דלאוור והדוחות המדינתיים פעם בשנה. זה Tax and Compliance. אם הנהלת החשבונות צריכה עבודה לפני שנוכל להגיש, אנחנו מתמחרים קודם את ההשלמה.
כן. Tax and Compliance מכסה את דוחות החברה, ללא קשר למי שמנהל את הספרים. אנחנו עובדים מהספרים שהספק שלכם סוגר, מבקשים כל מה שחסר, ומגישים את הדוחות הפדרליים, המדינתיים והדוחות של דלאוור. אפשר להוסיף את הדוחות האישיים של המייסדים.
רואי החשבון (CPA) שלנו מכינים את הדוחות ומתכננים את המס, ואחד מהם עונה לשיחה ללא עלות שלכם. ב-Business in a Box איש מקצוע ייעודי להנהלת חשבונות מנהל את הספרים, כך שאדם אחד מכיר את החברה שלכם מחודש לחודש.
כן. טופס 1040 של כל מייסד, עם מימוש אופציות, בחירות 83(b) ו-QSBS כשמוכרים מניות. מימוש אופציות ISO יכול להפעיל את מס המינימום החלופי גם בלי מכירה, ולכן אנחנו מחשבים אותו לפני המימוש. למייסדים שגרים בקנדה, ה-T1 עם טופס T1134 או T1135 על המניות האמריקאיות שלהם.
ייתכן שלא. ההודעה של דלאוור משתמשת בשיטת המניות המורשות: 10,000,000 מניות מורשות מגיעות ל-$85,165. השיטה האחרת, הון לפי ערך נקוב משוער (assumed par value capital), משתמשת במניות שהונפקו ובסך הנכסים ברוטו. כש-9,000,000 מהמניות האלה הונפקו בערך נקוב קטן ויש נכסים של $500,000, התוצאה היא המינימום של $400. משלמים את הנמוך מבין השניים, אחרי שהדוח השנתי מספק את הנתונים האלה. סבב חדש מעלה את הנכסים ברוטו, ולכן אנחנו מחשבים את שתי השיטות מדי שנה ומגישים את הדוח, עם אגרה של $50, עד 1 במרץ. איחור עולה $200 ועוד ריבית של 1.5% בחודש.
תוך 30 יום מקבלת מניות שעדיין ניתן להפסידן, כמו מניות מייסדים שמבשילות לאורך זמן. המייסד, לא החברה, שולח בדואר ל-IRS את טופס 15620 או הצהרה חתומה, ונותן עותק לחברה. אי אפשר לבטל את הבחירה בלי הסכמת ה-IRS, והיא לא זמינה לאופציות. בחירה שהוגשה באיחור בדרך כלל לא נחשבת: כל הבשלה ממוסה אז כשכר לפי השווי באותו יום. אנחנו מתכננים אותה עם המייסדים, כולל אלה בקנדה או בחו״ל, לפני הנפקת המניות.
הן יכולות, אם החברה עומדת במבחנים שבסעיף 1202. בין היתר היא חייבת להיות חברת C אמריקאית עם נכסים ברוטו של $75 מיליון או פחות בכל עת לפני ההנפקה ומיד אחריה, ולהשתמש בלפחות 80% מנכסיה בעסק פעיל. במניות שהונפקו אחרי 4 ביולי 2025, 50% מהרווח פטורים אחרי 3 שנים, 75% אחרי 4 ו-100% אחרי 5, עד הסכום הגבוה מבין $15 מיליון או פי 10 מבסיס העלות. מניות ישנות דורשות יותר מ-5 שנים, מבחן נכסים של $50 מיליון ומגבלה של הסכום הגבוה מבין $10 מיליון או פי 10 מבסיס העלות. מניות של LLC ושל חברת S אף פעם לא זכאיות. המגבלה חלה על כל נישום, ומניות שניתנו לבני משפחה או לנאמנויות שומרות על מעמדן, ולכן תכנון לפני אקזיט יכול להכפיל אותה. אפשר גם למכור מניות QSBS שהוחזקו יותר מ-6 חודשים ולהשקיע במניות QSBS אחרות בתוך 60 יום לפי סעיף 1045. אנחנו שומרים את הרשומות שכל הנפקת מניות דורשת.
לרוב, בשנים הראשונות. חברה עם תקבולים ברוטו של פחות מ-$5 מיליון, ושלא היו לה תקבולים לפני חמש שנות המס האחרונות, יכולה לבחור בטופס 6765 לנצל עד $500,000 בשנה מזיכוי המחקר שלה מול מס שכר. הבחירה חייבת להיעשות בדוח מקורי שהוגש במועד, כולל הארכות. אחר כך הזיכוי נכנס לטופס 8974 עם דוח השכר, החל מהרבעון שאחרי הגשת דוח מס ההכנסה. אנחנו מכניסים את הזיכוי מהבדיקה שלכם לטופס 1120 ועושים את הבחירה; הבדיקה עצמה נעשית על ידי משרד שאתם שוכרים.
בשביל זה יש הנהלת חשבונות חודשית: הכנסה שנרשמת כשהיא מושגת, תשלומים מראש כהכנסה נדחית, SAFEs והנפקות מניות רשומים, כל חשבון מותאם, וספרים שמתיישבים עם הדוחות שאנחנו מגישים. לפני סבב אנחנו מגישים כל דוח חסר, טפסי 5472 ודוחות דלאוור. אנחנו לא מבצעים ביקורת. אם משקיע דורש ביקורת, אנחנו מנהלים את הספרים ונותנים לרואה החשבון המבקר את נתוני סוף השנה והנספחים שהוא מבקש.
טופס 1120 בכל שנה, גם ללא הכנסות, עד 15 באפריל עבור שנה קלנדרית. אם אדם או ישות זרים מחזיקים 25% או יותר, החברה מצרפת טופס 5472 לכל צד קשור שעמו ביצעה עסקאות, למשל מייסדים שהלוו לה כסף. אי-הגשה במועד גוררת קנס של $25,000 לכל טופס. בנוסף, דוח דלאוור ותשלום מס הזיכיון עד 1 במרץ, ודוחות במדינות שבהן החברה פועלת. מייסדים החיים בקנדה עשויים להגיש שם גם טופס T1134 או T1135. אנחנו מכינים גם אותם.
ברגע שחברה שאינה תושבת קנדה, למשל חברת אם בדלאוור המנוהלת מארצות הברית, שולטת בחברה הקנדית שלכם, החברה הקנדית כבר אינה חברה פרטית בשליטה קנדית (CCPC). היא מאבדת את הניכוי לעסקים קטנים על $500,000 הראשונים של הכנסתה מעסק פעיל ואת זיכוי המס המוגדל למחקר מדעי ופיתוח ניסויי (SR&ED). רוב חברות ה-CCPC מקבלות 35% על הוצאות עד $6,000,000, עם החזר כספי על הוצאות שוטפות. חברות אחרות מקבלות 15%, לקיזוז רק כנגד מס שהן חייבות בו. השינוי עשוי גם לסיים את שנת המס מוקדם ולחייב דוח T2 נוסף. עורכי הדין שלכם מבצעים את השינוי; קודם נחשב את המס בשתי המדינות. אחר כך נגיש את ה-T2 של החברה הקנדית וכל T106 נדרש, את טופס 1120 של חברת האם עם טופס 5471 (אי-הגשתו גוררת קנס של $10,000 לשנה), את דוח דלאוור שלה ואת דוחות המס הקנדיים של המייסדים.
אנחנו מתחילים מהדוחות האחרונים שהוגשו ומהחודש האחרון שנסגר. אם הנהלת החשבונות או ההגשות מפגרות, אנחנו מפרטים מה חסר, מתמחרים את ההשלמה ומביאים אותם להיות מעודכנים לפני המועד הבא. בקשו מהספק הנוכחי ייצוא של הנהלת החשבונות, הדוחות שהוגשו וכל מכתב מה-IRS, מדלאוור או מהמדינה.
לא. אנחנו לא מבצעים ביקורות או סקירות של דוחות כספיים, דוחות SOC 2, הערכות שווי 409A, בדיקות לזיכוי מו״פ או SR&ED, מודלים פיננסיים או ייעוץ בגיוס הון, ואיננו נותנים ייעוץ משפטי או ייעוץ השקעות. כשצריך אחד מאלה, המשרד שאתם שוכרים עושה אותו, ואנחנו משתמשים בתוצאות שלו בהנהלת החשבונות ובדוחות שלכם.
כן. רואי החשבון (CPA) שלנו עובדים באנגלית, במנדרינית או בקנטונזית, בשיחות ובכתב.
המקורות מספקים רקע ואינם מחליפים ייעוץ למצב שלך. הקישורים נבדקו .
