यह किसके लिए है
- अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर चुन रहे कनाडाई एकल स्वामी और कंपनियाँ
- GST/HST, और शायद PST या QST, लेने वाले व्यवसाय, जिन्हें बहीखाते से रिटर्न भरने के लिए लेखाकार चाहिए
यहाँ शामिल नहीं
- क्या GST/HST और वर्षांत के लिए अकेला Wave काफ़ी है
- कनाडा और अमेरिका, दोनों में काम करने वाले व्यवसाय के लिए सॉफ़्टवेयर
- साझेदारी के सूचना रिटर्न के लिए सेटअप
- GST/HST, PST या QST का रिटर्न भरना, या किसी खास पुराने प्रोडक्ट से हटना
छोटा कनाडाई व्यवसाय QuickBooks Online, Xero या Wave में से क्या चुने?
कोई CRA प्रकाशन अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर को रैंक नहीं करता। CRA ब्रांड नहीं, रिकॉर्ड जाँचती है: वे पढ़े जा सकें, स्रोत दस्तावेज़ों तक पहुँचते हों और माँगने पर उपलब्ध हों (CRA: Keeping Records; CRA: Electronic Record Keeping)। वह पैकेज चुनें जो अपने बैंकों, करों और लेखाकार के साथ इन पाँच जाँचों में खरा उतरे। विक्रेता का मूल्य पेज इसका सबूत नहीं कि पैकेज कनाडा के कर या आपके बैंक के साथ चलेगा। अगर आपने सुना है कि कोई पैकेज कनाडा में कमज़ोर है, तो ये जाँचें अपने खातों पर चलाकर ही पता चलेगा।
| जाँच | पास होने का मतलब |
|---|---|
| GST/HST | एक परीक्षण महीने के कुल आँकड़े नीचे दी गई रिटर्न लाइनों से मेल खाते हैं |
| प्रांतीय कर | PST या QST अपनी अलग लाइन पर है और GST/HST की बिक्री के कुल में नहीं जुड़ता |
| बैंक कनेक्शन | हर खाते का इतिहास बिना छूट या दोहराव के लोड होता है, या विवरण साफ़ इम्पोर्ट हो जाते हैं |
| लेखाकार और बाहर निकलना | आपका लेखाकार लॉग इन कर सकता है, और एक्सपोर्ट स्प्रेडशीट में खुलता है |
| पूरी कीमत | आपके उपयोगकर्ताओं और पेरोल वाला प्लान, शुरुआती छूट खत्म होने के बाद भी आपके बजट में बैठता है |
पैकेज चुनने से पहले उस व्यक्ति से पूछें जो आपके रिटर्न तैयार करेगा कि वह किस पैकेज में काम करता है। मामला तब आसान नहीं रहता जब आप GST/HST Quick Method (भरे जाने वाले GST/HST की गणना का सरल तरीका) इस्तेमाल करते हैं, PST या QST लेते हैं, पेरोल चलाते हैं, कंपनी के रूप में काम करते हैं, पुराने सॉफ़्टवेयर से आ रहे हैं और GST/HST का इतिहास साथ लाना है, या आपके बैंक फ़ीड या खरीद की रसीदों में पहले से छूट है। अगर आप बहीखाता शुरू कर रहे हैं या पुराना सॉफ़्टवेयर छोड़ रहे हैं, और चाहते हैं कि GST/HST, पेरोल या कंपनी का सेटअप ऐसा हो कि आपका लेखाकार उसी से रिटर्न भर सके, तो गलत कर कोड हर एंट्री में दोहराया जाता है और बदलाव में GST/HST का इतिहास छूट सकता है। आख़िरी भाग इन मामलों का रास्ता बताता है।
ट्रायल शुरू करने से पहले ये इकट्ठा करें:
- व्यवसाय के सभी बैंक खाते, क्रेडिट यूनियन खाते और कार्ड;
- आप GST/HST के लिए पंजीकृत हैं या नहीं, Quick Method इस्तेमाल करते हैं या नहीं, और अगर रिटर्न भरा है तो आपका पिछला GST/HST रिटर्न;
- क्या आप किसी को पेरोल से भुगतान करेंगे;
- तिमाही के हिसाब से आपकी बिक्री, जिससे यह भी पता चलता है कि आपको पंजीकरण करना ज़रूरी है या नहीं।
पंजीकरण के बाद GST/HST कोड मायने रखते हैं; अगर आपको पक्का नहीं कि पंजीकरण ज़रूरी है, तो GST/HST के लिए पंजीकरण कब करें देखें।
क्या सॉफ़्टवेयर GST/HST सँभालता है: कर कोड, इनपुट कर क्रेडिट और रिटर्न?
पैकेज GST/HST सँभालता है या नहीं, यह उसके कर कोड के सेटअप पर निर्भर है, क्योंकि रिटर्न हर बिक्री और खरीद पर दर्ज कर से बनता है, जिसमें इनपुट कर क्रेडिट (ITC) भी शामिल हैं: यानी व्यावसायिक खरीद पर चुकाया गया GST/HST, जिसे पंजीकृत व्यवसाय क्लेम कर सकता है। ट्रायल में अपने एक महीने के लेन-देन चलाएँ और कुल आँकड़ों की तुलना CRA की सामान्य पद्धति की इन रिटर्न लाइनों से करें (CRA: GST/HST रिटर्न तैयार करना)। क्यूबेक में स्थित व्यवसाय Revenu Québec के फ़ॉर्म पर रिटर्न भरता है, इसलिए लाइनें वहीं जाँचें (CRA: RC4022)।
| रिटर्न लाइन | CRA क्या माँगती है | ट्रायल में क्या जाँचें |
|---|---|---|
| 101 | कर योग्य, शून्य-दर (शून्य दर पर कर योग्य) और छूट प्राप्त (कर योग्य नहीं) आपूर्तियों से राजस्व, साथ में अन्य राजस्व; इसमें GST, HST और प्रांतीय बिक्री कर शामिल नहीं हैं | कर से पहले बिक्री का कुल, जिसमें शून्य-दर और छूट प्राप्त बिक्री शामिल हो और PST या QST न हो |
| 103 | आपकी आपूर्तियों पर आपको जितना GST/HST वसूलना ज़रूरी था, और वसूली गई सारी राशियाँ | उस अवधि में चालानों पर लगे सारे कर का कुल |
| 106 | आपकी व्यावसायिक गतिविधियों में इस्तेमाल हुई खरीद पर पात्र ITC | हर खर्च से अलग रखा गया कर, और आंशिक रूप से क्लेम होने वाली खरीद, जैसे सीमित भोजन और मनोरंजन, को घटाने की गुंजाइश, जो आम तौर पर 50% होती है |
| 109 | शुद्ध कर: लाइन 105 (वसूला गया कर और समायोजन) में से लाइन 108 (ITC और समायोजन) घटाकर | ऐसा शुद्ध आँकड़ा जो लाइन 103 में से लाइन 106 घटाने पर मिले, जब लाइन 104 और 107 खाली हों |
बिक्री पर दर आपूर्ति के प्रांत या क्षेत्र पर निर्भर करती है (CRA: कौन-सी दर लगाएँ), इसलिए सॉफ़्टवेयर में आपकी हर दर के लिए एक कर कोड चाहिए, जो आपके अपने प्रांत की दर से अलग हो सकती है। प्रांत के हिसाब से GST/HST, PST और QST लगाना देखें।
पंजीकृत व्यवसाय के पास ITC क्लेम करने से पहले पर्याप्त दस्तावेज़ी सबूत होना चाहिए (CRA: इनपुट कर क्रेडिट), इसलिए सॉफ़्टवेयर में हर खरीद पर चालान या रसीद जोड़ने या उसका हवाला देने की सुविधा होनी चाहिए; ITC के लिए रसीद में क्या दिखना चाहिए देखें। ITC आम तौर पर चार साल के भीतर क्लेम करना ज़रूरी है, इसलिए पुरानी खरीद का ब्योरा पहुँच में रहना चाहिए। पंजीकरण के बाद खाते बनाने और एंट्री करने के लिए अपने बहीखाते में GST/HST दर्ज करना देखें; रिटर्न के लिए GST/HST फ़ाइल करना और ITC क्लेम करना देखें।
Quick Method सेटअप को कैसे बदलता है?
Quick Method वाला व्यवसाय अपनी कर समेत आय का तय प्रतिशत जमा करता है और आम तौर पर परिचालन खर्चों पर ITC क्लेम नहीं कर सकता। ITC इन पर मिलते रहते हैं: अचल संपत्ति, अचल संपत्ति के अलावा पूँजीगत संपत्तियाँ, और वह खरीद जिसका कर चुनाव लागू होने से पहले देय हो गया था, बशर्ते क्लेम की समय-सीमा खत्म न हुई हो (CRA: Quick Method; CRA: इनपुट कर क्रेडिट)। स्थापित व्यवसाय यह चुनाव तभी कर सकता है जब उसकी GST/HST समेत विश्वव्यापी कर योग्य आपूर्तियाँ, सहयोगी व्यवसायों की आपूर्तियों के साथ, उसकी पिछली पाँच वित्तीय तिमाहियों की पहली चार या आख़िरी चार में $400,000 के भीतर हों; इसमें वित्तीय सेवाएँ, अचल संपत्ति और पूँजीगत संपत्तियों की बिक्री, और व्यवसाय बेचने से मिली गुडविल शामिल नहीं हैं। नया व्यवसाय पहले पूरे साल का अनुमान इस्तेमाल करता है। कुछ व्यवसाय, जैसे बहीखाता या लेखा सेवाएँ देने वाले, इसे इस्तेमाल नहीं कर सकते, और क्यूबेक में स्थित व्यवसाय Revenu Québec के पास फ़ाइल करता है और चुनाव तथा रिटर्न के लिए उसके नियम मानता है। चुनाव के बारे में Quick Method मार्गदर्शिका देखें।
सॉफ़्टवेयर में इसका मतलब है कि आय की रिपोर्ट कर समेत आय दिखाए, और जिन परिचालन खरीदों का कर इस पद्धति के दौरान देय होता है, उनसे क्रेडिट न बने। पहले की खरीदों की मूल तारीखें और कर का ब्योरा रखें, क्योंकि उनके क्रेडिट अब भी क्लेम हो सकते हैं, और पूँजीगत खरीद अलग रखें। रिटर्न में Quick Method वाला फ़ाइलर लाइन 101 पर पात्र कर-समेत आय भरता है, जिसमें शून्य-दर आपूर्तियाँ, अचल संपत्ति की बिक्री और पूँजीगत संपत्ति की बिक्री शामिल नहीं होती; लाइन 103 उस कुल को उस अवधि की जमा-दर से गुणा करने पर मिलती है, और उसमें उन कर योग्य आपूर्तियों का GST/HST जुड़ता है जिन्हें यह पद्धति कवर नहीं करती (CRA: GST/HST रिटर्न तैयार करना)। लाइन 107 का क्रेडिट भी जाँचें, जो हर वित्त वर्ष में पात्र कर-समेत बिक्री के पहले $30,000 पर 1% है: इसके लिए चुनाव वित्त वर्ष की शुरुआत में लागू होना चाहिए, या नए पंजीकृत व्यवसाय के लिए पंजीकरण के दिन से; और सॉफ़्टवेयर को बिक्री का कुल हर अवधि में दोबारा शुरू करने के बजाय रिटर्नों में आगे ले जाना चाहिए। हर विक्रेता से पूछें कि वह Quick Method की रिपोर्ट कैसे देता है; अगर वह नहीं दे सकता, तो रिटर्न की गणना बहीखाते के बाहर करनी पड़ेगी। सॉफ़्टवेयर बदलते समय चुनाव की तारीख साथ ले जाएँ। बहीखाते में Quick Method देखें।
अगर मैं BC, Saskatchewan, Manitoba या क्यूबेक में बेचता हूँ, तो PST या QST का क्या?
GST/HST की सुविधाएँ इन करों को कवर नहीं करतीं: हर एक अलग कर है जिसके अपने नियम हैं, और British Columbia, Saskatchewan और Manitoba में अपना पंजीकरण और रिटर्न भी है।
| जगह | कर और उसे कौन चलाता है | आधिकारिक स्रोत क्या कहता है |
|---|---|---|
| British Columbia | PST, जिसे प्रांत चलाता है | पंजीकरण के लिए बाध्य व्यवसाय को अपनी बिक्री पर PST वसूलना होगा; रिटर्न eTaxBC से भरे जा सकते हैं (Province of BC) |
| Saskatchewan | PST, जिसे Ministry of Finance चलाता है | Saskatchewan में काम करने वाले व्यवसायों के पास PST के लिए लाइसेंस या पंजीकरण होना चाहिए (Saskatchewan) |
| Manitoba | PST, जिसे Manitoba में RST कहते हैं, और जिसे Manitoba Finance चलाता है | विक्रेता आम तौर पर Manitoba Finance के पास पंजीकरण करते हैं और कर योग्य बिक्री पर RST वसूलते हैं; यह GST से पहले की कीमत पर निकलता है, और पंजीकृत विक्रेता इसे हर चालान पर अलग दिखाता है। छोटे व्यवसाय के लिए एक अपवाद बिक्री, तंबाकू या शराब की बिक्री, ऑनलाइन बिक्री प्लेटफ़ॉर्म और पुनर्विक्रय खरीद पर चुकाए कर पर निर्भर करता है, इसलिए वसूली बंद करने से पहले आपके प्रांत में PST देखें; इसे इस्तेमाल करने वाला व्यवसाय बताता है कि RST शामिल है और उसे अलग से नहीं दिखाता (Manitoba bulletin RST 004; The Retail Sales Tax Act, s. 9(2.3)) |
| क्यूबेक | GST/HST और QST | Revenu Québec आम तौर पर क्यूबेक में GST/HST प्रशासित करता है, और क्यूबेक में स्थित व्यवसाय अपने रिटर्न Revenu Québec के पास उसके फ़ॉर्म पर भरता है; QST के लिए CRA Revenu Québec के प्रकाशन IN-203-V की ओर भेजती है (CRA: RC4022) |
ट्रायल में हर उस कर के लिए एक चालान चलाएँ जो आप लगाते हैं। जहाँ कर अलग दिखाया जाता है, वहाँ सॉफ़्टवेयर को हर कर अपनी लाइन पर दिखाना चाहिए, PST या QST को GST/HST की बिक्री के कुल से बाहर रखना चाहिए, और आपकी रिपोर्टिंग के लिए PST या QST के अलग कुल देने चाहिए। QST के नियम और फ़ाइलिंग Revenu Québec से आते हैं, GST/HST की सुविधाओं से नहीं। आप पर PST लागू भी होता है या नहीं, यह जानने के लिए आपके प्रांत में PST देखें।
क्या यह मेरे कनाडाई बैंक, क्रेडिट यूनियन या कार्ड से जुड़ेगा?
यह केवल आपके अपने खातों पर परीक्षण से पता चलेगा। मूल्य पेज यह पक्का नहीं कर सकता कि आपका संस्थान समर्थित है, और हर पैकेज फ़ीड को अलग तरह से सीमित या मूल्य-निर्धारित करता है:
- Wave: स्वचालित बैंक इम्पोर्ट सशुल्क प्लान में आता है, और उसका पेज कहता है कि हर वित्तीय संस्थान समर्थित नहीं है और कनेक्शन की गारंटी नहीं दी जा सकती (Wave pricing)।
- Xero: मूल्य के FAQ में लिखा है कि सशुल्क डायरेक्ट बैंक फ़ीड का चालान पिछले महीने के लिए बनता है; पेज में राशि नहीं दी गई है (Xero Canada pricing)।
- QuickBooks Online: शुरुआती प्लान में दो बैंक कनेक्शन हैं और अगले प्लान में असीमित (QuickBooks Online Canada pricing)।
ट्रायल के दौरान या मुफ़्त प्लान पर हर चेकिंग खाता, क्रेडिट कार्ड और क्रेडिट लाइन जोड़ें। पैसे देने से पहले जाँचें कि इतिहास लोड हुआ और कुछ दोहराया नहीं गया।
अगर मेरा बैंक या क्रेडिट यूनियन समर्थित नहीं है तो?
आप विवरण इम्पोर्ट करके या लेन-देन हाथ से दर्ज करके भी CRA के रिकॉर्ड नियम पूरे कर सकते हैं, बशर्ते हर एंट्री किसी स्रोत दस्तावेज़ तक जाती हो और खाता विवरण से मेल खाता हो। CRA बिक्री चालान, कैश रजिस्टर टेप, रसीदें और बैंक जमा पर्चियों को मूल सहायक दस्तावेज़ बताती है, और माँगती है कि इलेक्ट्रॉनिक रिकॉर्ड उन दस्तावेज़ों से कुल आँकड़ों तक ऑडिट ट्रेल दिखाएँ (CRA: व्यावसायिक रिकॉर्ड; CRA: Electronic Record Keeping)।
फ़ीड रसीद नहीं है। फ़ीड की लाइन बैंक से आती है, विक्रेता से नहीं, इसलिए उसमें विक्रेता का नाम और पता, खरीदार का ब्योरा या पूरा विवरण नहीं होता, जो खरीद की रसीद में दिखना चाहिए (CRA: व्यावसायिक रिकॉर्ड)। हर एंट्री के लिए रसीद या चालान रखें; CRA के लिए रसीद में क्या दिखना चाहिए देखें। पैसे देने से पहले विक्रेता से पूछें कि क्या वह आपके संस्थान के लिए विवरण फ़ाइलें स्वीकार करता है।
हर एक की लागत कितनी है, और अलग से क्या लगता है?
अपनी ज़रूरत के उपयोगकर्ताओं, कनेक्शन और पेरोल वाले प्लान की पूरी मासिक कीमत की तुलना कर से पहले, कनाडाई डॉलर में करें। तीनों मूल्य पेजों ने स्रोतों में दी तारीख़ पर नए ग्राहकों के लिए शुरुआती छूट दिखाई, और Xero का पेज कहता है कि वह कीमतें कभी भी बदल सकता है, इसलिए प्रचार की दर पर बजट न बनाएँ। तालिका केवल प्लान की संरचना दिखाती है, जैसी हर विक्रेता के पेज ने उस तारीख़ को बताई; प्लान बदलते रहते हैं, इसलिए खरीदने से पहले विक्रेता का मौजूदा पेज देखें।
| QuickBooks Online | Xero | Wave | |
|---|---|---|---|
| प्लान | चार स्तर, एक उपयोगकर्ता से लेकर 25 उपयोगकर्ताओं तक | तीन प्लान; शुरुआती प्लान में चालान और बिलों की सीमा है, और ऑटो-रिकंसाइल वहाँ सशुल्क ऐड-ऑन है | एक मुफ़्त प्लान और एक सशुल्क प्लान |
| उपयोगकर्ता और लेखाकार की पहुँच | प्लान के हिसाब से उपयोगकर्ता सीमित; सबसे निचले स्तर पर लेखाकार की पहुँच सूचीबद्ध नहीं है | पेज कहता है कि प्रति-उपयोगकर्ता लाइसेंस शुल्क नहीं है; लेखाकार की पहुँच के बारे में कुछ नहीं बताया गया | मुफ़्त प्लान में केवल पेरोल-मैनेजर और कर-विशेषज्ञ की भूमिकाएँ सूचीबद्ध हैं; सशुल्क प्लान में एडमिन, एडिटर और व्यूअर की भूमिकाएँ जुड़ती हैं |
| बैंक कनेक्शन | सबसे निचले स्तर पर दो, अगले पर असीमित | हर प्लान में मिलान की सुविधा; डायरेक्ट फ़ीड पर शुल्क लग सकता है, राशि नहीं बताई गई | केवल सशुल्क प्लान में स्वचालित इम्पोर्ट |
| पेरोल | अलग ऐड-ऑन, जिसमें प्रति कर्मचारी शुल्क है; सबसे निचले स्तर पर उपलब्ध नहीं | इस्तेमाल के बाद हर महीने बनने वाले उपयोग शुल्क; कीमत पेज पर नहीं है | अलग ऐड-ऑन |
| रसीदें और दूसरी अतिरिक्त सुविधाएँ | मुख्य स्तरों में रसीद कैप्चर; कार्ड भुगतान पर शुल्क लगता है और थर्ड-पार्टी ऐप का खर्च अलग हो सकता है | हर प्लान में दस्तावेज़ कैप्चर; खर्च के दावे और प्रोजेक्ट ट्रैकिंग सशुल्क ऐड-ऑन हैं; ऑनलाइन चालान भुगतान पर शुल्क लगता है | असीमित रसीद कैप्चर सशुल्क प्लान के साथ आता है और मुफ़्त प्लान पर ऐड-ऑन है; कार्ड भुगतान पर प्रति लेन-देन शुल्क लगता है |
पूरी मासिक लागत में बेस प्लान, अतिरिक्त उपयोगकर्ता, बैंक-फ़ीड का कोई भी शुल्क, पेरोल (ऐड-ऑन और प्रति कर्मचारी शुल्क) और दूसरे ऐड-ऑन शामिल हैं; हर एक को विक्रेता के मौजूदा पेज से लें, शुरुआती छूट हटाकर। जो कंपनी कर्मचारियों या स्वामियों को पेरोल से भुगतान करती है, वह पेरोल को शुरू से गिने। सॉफ़्टवेयर एक लागत है और बहीखाता रखने का काम दूसरी; इस दूसरी के लिए हर महीने बहीखाते की लागत और अपना बहीखाता खुद रखना या बहीखाता विशेषज्ञ रखना देखें। अगर Wave का मुफ़्त प्लान आपकी पहली पसंद है, तो छोटे व्यवसाय के लिए Wave बताता है कि वह क्या करता है और क्या नहीं।
क्या मेरा लेखाकार इसे स्वीकार करेगा, और छोड़ने पर क्या मैं अपना डेटा एक्सपोर्ट कर सकता हूँ?
आपका लेखाकार कोई पैकेज स्वीकार करेगा या नहीं, यह उसका फ़ैसला है, और पहुँच तथा पूरे, स्रोत तक जाने वाले रिकॉर्ड पर टिका है; CRA का इलेक्ट्रॉनिक रिकॉर्ड-कीपिंग सर्कुलर रिकॉर्ड के लिए शर्तें तय करता है और किसी मंज़ूर सॉफ़्टवेयर का नाम नहीं देता (CRA: Electronic Record Keeping)।
- पहुँच: पैसे देने से पहले पक्का करें कि आपका प्लान बाहरी लेखाकार को अनुमति देता है। QuickBooks Online का मूल्य पेज उसके सबसे निचले स्तर पर लेखाकार की पहुँच सूचीबद्ध नहीं करता, और Wave का मुफ़्त प्लान केवल पेरोल-मैनेजर और कर-विशेषज्ञ की भूमिकाएँ सूचीबद्ध करता है।
- ऑडिट ट्रेल: इलेक्ट्रॉनिक रिकॉर्ड को स्रोत दस्तावेज़ों से सारांशित खातों तक ऑडिट ट्रेल दिखानी चाहिए। दर्ज हो चुके लेन-देन में बदलाव जर्नल एंट्री से होने चाहिए, जो दर्ज करे कि किसने किया, कब किया, पुराना और नया ब्योरा क्या था और कारण क्या था। जाँचें कि इम्पोर्ट किए गए लेन-देन को बदलने या मिटाने पर यह ट्रेल बनी रहती है या नहीं।
- एक्सपोर्ट: नया सिस्टम अपनाने से पहले पक्का करें कि वह ज़रूरी जानकारी आम तौर पर इस्तेमाल होने वाले, गैर-मालिकाना फ़ॉर्मेट में एक्सपोर्ट कर सकता है, और डेटा ले जाने पर कुछ खोएगा या बदलेगा नहीं। ट्रायल में लेन-देन, कर का ब्योरा और अटैचमेंट एक्सपोर्ट करें, और फ़ाइल को स्प्रेडशीट में खोलें।
अगर आप पुराना सॉफ़्टवेयर छोड़ रहे हैं, तो रद्द करने से पहले हर उस अवधि का सब कुछ एक्सपोर्ट करें जो अब भी खुली है या रिकॉर्ड रखने की अवधि में है, जिसमें हर रिटर्न के पीछे का GST/HST ब्योरा भी शामिल है। बदलाव का तारीख़ वाला रिकॉर्ड रखें, और जो भी बदलाव आपके रिकॉर्ड तक पहुँचने और उन्हें पढ़ने की क्षमता को प्रभावित करे, उसकी जानकारी CRA को दें (CRA: Electronic Record Keeping)। साल में समय के बारे में Sage से बदलना देखें; किसी भी बदलाव पर यही एक्सपोर्ट और ऑडिट-ट्रेल जाँचें लागू होती हैं।
क्या अब सारा अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर ऑनलाइन है?
सारा नहीं। ये तीनों ऑनलाइन सेवाओं के रूप में बिकते हैं, इसलिए आपके रिकॉर्ड संभवतः विक्रेता के सिस्टम पर रहते हैं, जबकि डेस्कटॉप सॉफ़्टवेयर उन्हें आपके अपने कंप्यूटर पर रखता है। दोनों में CRA के इलेक्ट्रॉनिक-रिकॉर्ड नियम लागू होते हैं: पढ़े जा सकने वाले रिकॉर्ड, ऑडिट ट्रेल और बैकअप (CRA: Electronic Record Keeping)।
मेरा डेटा कहाँ रखा जाता है, और क्या मुझे अब भी रिकॉर्ड रखने होंगे?
हाँ, रिकॉर्ड आपको ही रखने होंगे: व्यवसाय को यह पक्का करना होता है कि पर्याप्त रिकॉर्ड रखे जाएँ, चाहे उन्हें बहीखाता विशेषज्ञ या कोई और तीसरा पक्ष रखता हो (CRA: Keeping Records)। मूल्य पेज नहीं बताते कि हर विक्रेता डेटा कहाँ रखता है, इसलिए विक्रेता से लिखित में पूछें।
- अवधि: रिकॉर्ड को उस आख़िरी कर वर्ष के अंत से कम से कम छह साल रखें जिससे वे जुड़े हैं; देर से फ़ाइल किए रिटर्न (छह साल फ़ाइलिंग की तारीख़ से), अनसुलझे आपत्ति या अपील, और जो संपत्ति या कंपनी के रिकॉर्ड प्रासंगिक बने रहें, उनके लिए इससे लंबी अवधि लागू हो सकती है, और भंग हुई कंपनियों का अपना नियम है। इलेक्ट्रॉनिक रिकॉर्ड को पढ़े जा सकने वाले इलेक्ट्रॉनिक फ़ॉर्मेट में रखें, चाहे आप उन्हें प्रिंट भी करें (CRA: रिकॉर्ड रखने के नियम; CRA: Electronic Record Keeping)। जो रिकॉर्ड आप अब खोल नहीं सकते, वे इस नियम को पूरा नहीं करते, इसलिए प्लान रद्द करने या खत्म होने देने से पहले एक्सपोर्ट कर लें। व्यावसायिक रिकॉर्ड कितने समय तक रखें देखें।
- जगह: रिकॉर्ड कनाडा में आपके कारोबार की जगह या निवास पर रखे जाने चाहिए, जब तक CRA लिखित अनुमति न दे। कनाडा के बाहर रखे और कनाडा से खोले जाने वाले रिकॉर्ड कनाडा में रखे हुए नहीं माने जाते; CRA कनाडा में उपलब्ध कराई गई पढ़ने और इस्तेमाल लायक कॉपी स्वीकार कर सकती है, जो उसका अपना फ़ैसला है। वह कनाडा के भीतर बैकअप रखने की सलाह देती है (CRA: Electronic Record Keeping)।
क्या T2125 भरने वाले एकल स्वामी या T2 भरने वाली कंपनी के लिए चुनाव बदलता है?
एक ही पैकेज दोनों के काम आ सकता है, लेकिन सेटअप अलग होता है, क्योंकि बहीखाता अलग-अलग फ़ाइलिंग को आधार देता है।
| एकल स्वामी | कंपनी | |
|---|---|---|
| बहीखाता किसे आधार देता है | Form T2125, जो व्यावसायिक या पेशेवर आय और खर्च बताता है (CRA: T2125) | T2 के साथ फ़ाइल की जाने वाली वित्तीय विवरण की जानकारी, GIFI कोड में, जो वित्तीय विवरण की मदों के लिए CRA के मानक कोड हैं; CRA कहती है कि बीमा कंपनियों को छोड़कर सभी कंपनियों को इसे इसी तरह तैयार करना चाहिए (CRA: GIFI) |
| कौन-से खाते बनाएँ | T2125 से मेल खाती श्रेणियाँ, और निजी तथा व्यावसायिक खर्च का साफ़ बँटवारा | GIFI से जुड़ी खातों की सूची, साथ में स्वामी-ऋण, लाभांश और पेरोल के खाते |
CRA कहती है कि आप जितने व्यवसाय चलाते हैं, हर एक के रिकॉर्ड अलग रखें (CRA: व्यावसायिक रिकॉर्ड)। जो एकल स्वामी कंपनी बनाने की उम्मीद रखता है, उसे पहले एक्सपोर्ट आज़माना चाहिए, क्योंकि एकल स्वामित्व का इतिहास आगे ले जाना पड़ सकता है। एकल स्वामित्व को कंपनी बनाने के बाद बहीखाता, GIFI के लिए खातों की सूची और स्वरोज़गार करने वाले व्यक्ति के लिए ऐप देखें।
उदाहरण
ये उदाहरण केवल समझाने के लिए हैं; सभी आँकड़े कनाडाई डॉलर में हैं।
Ontario की फ़्रीलांस डिज़ाइनर
एक डिज़ाइनर साल में $60,000 का बिल बनाती है, HST के लिए पंजीकृत है, उसके पास कर्मचारी नहीं हैं और वह एक क्रेडिट यूनियन खाता इस्तेमाल करती है। ट्रायल में वह पैसे देने से पहले क्रेडिट यूनियन को जोड़ती है; अगर इतिहास साफ़ लोड नहीं होता, तो वह विवरण इम्पोर्ट कर लेती है। वह बिक्री और खरीद, दोनों के लिए 13% पर एक HST कोड सेट करती है, और वर्षांत से पहले लेखाकार को पहुँच दे देती है।
मान लें कि उसने तिमाही रिपोर्टिंग चुनी है और एक तिमाही को रिटर्न से मिलाती है, हर ग्राहक और आपूर्तिकर्ता Ontario में है और हर खरीद पूरी तरह क्लेम होने लायक है:
| मद | राशि | रिटर्न लाइन |
|---|---|---|
| कर से पहले बिक्री | $15,000 | 101 |
| लगाया गया HST | $1,950 | 103 |
| $3,000 की व्यावसायिक खरीद पर HST | $390 | 106 |
| शुद्ध कर | $1,560 | 109 |
अगर सॉफ़्टवेयर अलग कुल दिखाता है, तो वह पहला रिटर्न भरने से पहले कोड ठीक करती है।
Alberta की कंपनी
$250,000 की आय, दो शेयरधारकों और दो कर्मचारियों के पेरोल वाली कंपनी केवल Alberta में बेचती है, इसलिए उसे एक GST कोड चाहिए। ट्रायल में वह पूरी कीमत देखने के लिए दोनों कर्मचारियों को पेरोल से चलाती है, T2 के लिए अपने खातों को GIFI कोड से जोड़ती है और एक्सपोर्ट आज़माती है। मान लें कि कोई सहयोगी व्यवसाय नहीं है, कोई बाहर रखा गया व्यवसाय-क्षेत्र नहीं है, और $250,000 उसकी पात्र चार-तिमाही अवधि की कर योग्य बिक्री है; तो GST समेत बिक्री $262,500 है ($250,000 और 5% GST), जो Quick Method की सीमा से नीचे है। इसलिए उसका लेखाकार पूछ सकता है कि क्या यह पद्धति उसके लिए ठीक है; अगर चुनी जाती है, तो उसके बाद की परिचालन खरीदों से क्रेडिट बनना बंद हो जाता है और खरीद के कोड बदल जाते हैं।
क्यूबेक का ठेकेदार
$120,000 की आय वाला ठेकेदार GST और QST लगाता है। सॉफ़्टवेयर को हर चालान और खरीद पर दोनों कर दर्ज करने चाहिए और अलग कुल देने चाहिए। ठेकेदार दोनों करों वाला एक चालान आज़माता है और जाँचता है कि रिपोर्ट QST को GST की बिक्री के कुल से बाहर रखती है। क्यूबेक में स्थित व्यवसाय अपना GST/HST रिटर्न Revenu Québec के पास उसके फ़ॉर्म पर भरता है, इसलिए ऊपर की रिटर्न-लाइन जाँच उन्हीं फ़ॉर्मों पर होती है, और QST के नियम Revenu Québec से आते हैं, GST/HST की सुविधाओं से नहीं।
आपकी स्थिति अलग है?
- आप बहीखाता शुरू कर रहे हैं या पुराना सॉफ़्टवेयर छोड़ रहे हैं, और चाहते हैं कि GST/HST, पेरोल या कंपनी का सेटअप ऐसा हो कि आपका लेखाकार उसी से रिटर्न भर सके: गलत कर कोड हर एंट्री में दोहराया जाता है। एंट्री करने से पहले कर कोड, शुरुआती बैलेंस और GST/HST का इतिहास पूरा-का-पूरा आगे जाएगा या नहीं, यह तय करने के लिए अपने खाते, GST/HST की स्थिति और पुराने सॉफ़्टवेयर का कोई भी एक्सपोर्ट बहीखाता सहायता के पास लाएँ।
- फ़ाइलिंग के समय आपके बैंक फ़ीड या ITC के रिकॉर्ड पर भरोसा नहीं किया जा सकता: जब GST/HST रिटर्न बहीखाते से मेल नहीं खाता और बकाया बहीखाते को पूरा करना देखें, और अगर महीने गायब हैं तो बहीखाता सहायता लें।
- आप पुराने अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर से हट रहे हैं: समय के लिए Sage से बदलना देखें, और रद्द करने से पहले एक्सपोर्ट जाँचें।
- आपके पास अमेरिकी डॉलर का खाता है: QuickBooks multicurrency चालू करने से पहले पढ़ें।
- आपका व्यवसाय कनाडा और अमेरिका, दोनों में काम करता है: दो देशों के व्यवसाय के लिए QuickBooks Canada या US देखें।
- आपको पक्का नहीं कि आपको बहीखाता विशेषज्ञ चाहिए, लेखाकार या CPA: बहीखाता विशेषज्ञ, लेखाकार या CPA देखें।
इस पृष्ठ के आँकड़े
| आँकड़ा | मान | स्रोत |
|---|---|---|
| प्रतिबंधित भोजन और मनोरंजन के लिए ITC का सामान्य हिस्सा तब लागू जब उचित व्यावसायिक भोजन और मनोरंजन की आयकर कटौती इस हिस्से तक सीमित हो; अपवाद मौजूद हैं | 50% | CRA: GST/HST पंजीकृत व्यक्तियों के लिए सामान्य जानकारी जाँचा गया |
| GST/HST इनपुट कर क्रेडिट के दावे की सामान्य अवधि उस व्यक्ति के लिए जो निर्दिष्ट व्यक्ति नहीं है, मूल रिपोर्टिंग अवधि के अंत से गिना जाता है; उस अवधि में खत्म होने वाली आखिरी रिपोर्टिंग अवधि की देय तिथि तक दावा करें, कानूनी अपवादों के अधीन | चार साल | Justice Laws (कनाडा के कानून): Excise Tax Act, section 225(4)(b) जाँचा गया |
| Quick Method की राजस्व सीमा CRA की पाँच में से चार वित्तीय तिमाहियों के परीक्षण के तहत सहयोगियों समेत, GST/HST-सहित वैश्विक कर योग्य आपूर्तियाँ; अन्य शर्तें लागू होती हैं | $400,000 | CRA: GST/HST के लिए Quick Method of Accounting जाँचा गया |
| Quick Method की वे बिक्रियाँ, जो पहली बिक्री के क्रेडिट के योग्य हैं हर वित्त वर्ष की पहली पात्र कर-सहित बिक्री; इस्तेमाल न की गई राशि आगे नहीं ले जाई जा सकती | $30,000 | CRA: GST/HST के लिए Quick Method of Accounting जाँचा गया |
| Quick Method में पहली बिक्री पर क्रेडिट की दर जब चुनाव वित्त वर्ष की शुरुआत से या नए पंजीकृत व्यक्ति के लिए पंजीकरण से प्रभावी हो, तब पात्र कर-सहित बिक्री पर क्रेडिट | 1% | CRA: GST/HST के लिए Quick Method of Accounting जाँचा गया |
| व्यावसायिक रिकॉर्ड रखने की सामान्य अवधि जिस आखिरी कर वर्ष से रिकॉर्ड और सहायक दस्तावेज़ जुड़े हैं, उसके अंत से; अधिक समय तक रखना भी ज़रूरी हो सकता है | छह साल | CRA: रिकॉर्ड कहाँ रखें, कितने समय तक रखें और उन्हें जल्दी नष्ट करने की अनुमति कैसे माँगें जाँचा गया |
| रिटर्न देर से फ़ाइल होने पर कर वर्ष के रिकॉर्ड रखने की अवधि उस कर वर्ष से जुड़े रिकॉर्ड के लिए, रिटर्न फ़ाइल करने के दिन से गिना जाता है, जब रिटर्न धारा 150 के अनुसार तय तरीके और समय पर फ़ाइल नहीं किया गया था | छह साल | Income Tax Act, धारा 230(5) जाँचा गया |
प्राथमिक स्रोत
- CRA: Keeping Records (RC188)
- CRA: Electronic Record Keeping (IC05-1)
- CRA: व्यावसायिक रिकॉर्ड
- CRA: रिकॉर्ड कहाँ रखें, कितने समय तक रखें और उन्हें जल्दी नष्ट करने की अनुमति कैसे माँगें
- CRA: इनपुट कर क्रेडिट
- CRA: GST/HST रिटर्न तैयार करने के निर्देश
- CRA: कौन-सी GST/HST दर लगाएँ
- CRA: GST/HST के लिए पंजीकरण कब करें और वसूली कब शुरू करें
- CRA: Quick Method of Accounting for GST/HST (RC4058)
- CRA: General Information for GST/HST Registrants (RC4022)
- CRA: General Index of Financial Information (GIFI)
- CRA: Form T2125
- Province of British Columbia: प्रांतीय बिक्री कर (PST)
- Saskatchewan: प्रांतीय बिक्री कर
- Manitoba Finance: Information Bulletin RST 004, Information for Vendors
- Manitoba: The Retail Sales Tax Act (C.C.S.M. c. R130), धारा 9
- QuickBooks Online Canada: मूल्य पेज (विक्रेता का दस्तावेज़, केवल प्लान की संरचना, पढ़ने की तारीख 2026-10-23)
- Xero Canada: मूल्य पेज (विक्रेता का दस्तावेज़, केवल प्लान की संरचना, पढ़ने की तारीख 2026-10-23)
- Wave: मूल्य पेज (विक्रेता का दस्तावेज़, केवल प्लान की संरचना, पढ़ने की तारीख 2026-10-23)
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अंग्रेज़ी मार्गदर्शिका से अनुवादित · अंग्रेज़ी मूल पढ़ें
यह दिखाए गए कर वर्ष के सामान्य नियम समझाता है। यह आपकी स्थिति के लिए सलाह नहीं है।
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