یہ کس کے لیے ہے
- اکاؤنٹنگ سافٹ ویئر چننے والے کینیڈین انفرادی کاروبار کے مالکان اور کارپوریشنز
- وہ کاروبار جو GST/HST (اور ممکن ہے PST یا QST) وصول کرتے ہیں اور جنہیں حساب کتاب سے گوشوارے جمع کرانے کے لیے اکاؤنٹنٹ چاہیے
یہاں شامل نہیں
- کیا صرف Wave GST/HST اور سال کے اختتام کے لیے کافی ہے
- کینیڈا اور امریکہ دونوں میں کام کرنے والے کاروبار کے لیے سافٹ ویئر
- شراکت داری کے معلوماتی گوشوارے کی ترتیب
- GST/HST، PST یا QST گوشوارہ جمع کرانا، یا کسی مخصوص پرانی پروڈکٹ سے منتقل ہونا
چھوٹا کینیڈین کاروبار QuickBooks Online، Xero یا Wave میں سے کون سا چنے؟
کوئی CRA اشاعت اکاؤنٹنگ سافٹ ویئر کی درجہ بندی نہیں کرتی۔ CRA ریکارڈ کو جانچتا ہے، برانڈ کو نہیں: ریکارڈ پڑھنے کے قابل ہوں، اصل دستاویزات تک ان کا سراغ ملتا ہو، اور مانگنے پر دستیاب ہوں (CRA: ریکارڈ رکھنا؛ CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا)۔ وہ پیکیج چنیں جو آپ کے اپنے بینکوں، ٹیکسوں اور اکاؤنٹنٹ کے ساتھ ان پانچ ٹیسٹ پر پورا اترے۔ وینڈر کا قیمتوں کا صفحہ اس بات کا ثبوت نہیں کہ پیکیج کینیڈین ٹیکس یا آپ کے بینک کے لیے موزوں ہے؛ اگر آپ نے سنا ہے کہ کوئی پیکیج کینیڈا میں کمزور ہے تو یہ ٹیسٹ اپنے اکاؤنٹس پر چلا کر ہی پتا چلتا ہے۔
| ٹیسٹ | کامیابی کی صورت |
|---|---|
| GST/HST | ایک آزمائشی مہینے کے مجموعے نیچے دی گئی گوشوارے کی لائنوں سے مل جائیں |
| صوبائی ٹیکس | PST یا QST اپنی الگ لائن پر ہو اور GST/HST کی فروخت کے مجموعے میں شامل نہ ہو |
| بینک کنکشن | ہر اکاؤنٹ کی ہسٹری بغیر خلا اور بغیر ڈپلیکیٹ کے لوڈ ہو، یا اسٹیٹمنٹس صاف طور پر امپورٹ ہوں |
| اکاؤنٹنٹ اور باہر نکلنے کا راستہ | آپ کا اکاؤنٹنٹ لاگ اِن کر سکے، اور ایکسپورٹ اسپریڈ شیٹ میں کھل جائے |
| مکمل قیمت | آپ کے صارفین اور پے رول والا پلان، تعارفی رعایت ختم ہونے کے بعد بھی، آپ کے بجٹ میں آئے |
پیکیج چننے سے پہلے اس شخص سے پوچھیں جو آپ کے گوشوارے تیار کرے گا کہ وہ کس پیکیج میں کام کرتا ہے۔ صورت سادہ نہیں اگر آپ GST/HST کا Quick Method (GST/HST ادا کرنے کی رقم نکالنے کا آسان طریقہ) استعمال کرتے ہیں، PST یا QST وصول کرتے ہیں، پے رول چلاتے ہیں، کارپوریشن کے طور پر کام کرتے ہیں، پرانے سافٹ ویئر سے منتقل ہو رہے ہیں اور GST/HST کی ہسٹری ساتھ لے جانی ہے، یا آپ کے بینک فیڈ یا خریداری کی رسیدوں میں پہلے ہی خلا ہیں۔ اگر آپ نئے حساب شروع کر رہے ہیں یا پرانا سافٹ ویئر چھوڑ رہے ہیں اور GST/HST، پے رول یا کارپوریشن کی ایسی ترتیب چاہتے ہیں کہ آپ کا اکاؤنٹنٹ اسی سے گوشوارے جمع کرا سکے، تو غلط ٹیکس کوڈ ہر اندراج میں دہرایا جاتا ہے اور منتقلی میں GST/HST کی ہسٹری ضائع ہو سکتی ہے؛ ایسی صورتوں کے لیے آخری حصہ دیکھیں۔
آزمائشی مدت شروع کرنے سے پہلے یہ جمع کریں:
- کاروبار کا ہر بینک اکاؤنٹ، کریڈٹ یونین اکاؤنٹ اور کارڈ؛
- کیا آپ GST/HST کے لیے رجسٹرڈ ہیں، کیا آپ Quick Method استعمال کرتے ہیں، اور اگر آپ نے گوشوارہ جمع کرایا ہے تو آپ کا آخری GST/HST گوشوارہ؛
- کیا آپ کسی کو پے رول کے ذریعے ادائیگی کریں گے؛
- سہ ماہی کے حساب سے آپ کی فروخت، جو یہ بھی بتاتی ہے کہ آپ کو رجسٹر ہونا لازم ہے یا نہیں۔
رجسٹر ہونے کے بعد GST/HST کوڈ اہم ہو جاتے ہیں؛ اگر آپ کو یقین نہیں کہ آپ کو رجسٹر ہونا لازم ہے، تو دیکھیں GST/HST کے لیے کب رجسٹر ہوں۔
کیا سافٹ ویئر GST/HST سنبھالتا ہے: ٹیکس کوڈ، ان پٹ ٹیکس کریڈٹس اور گوشوارہ؟
کوئی پیکیج GST/HST سنبھالتا ہے یا نہیں، یہ اس پر منحصر ہے کہ اس کے ٹیکس کوڈ کیسے ترتیب دیے گئے ہیں، کیونکہ گوشوارہ ہر فروخت اور خریداری پر درج ٹیکس سے بنتا ہے، بشمول ان پٹ ٹیکس کریڈٹس (ITCs): یعنی کاروباری خریداریوں پر ادا کیا گیا GST/HST، جس کا دعویٰ رجسٹرڈ شخص کر سکتا ہے۔ اپنی ایک مہینے کی لین دین آزمائشی مدت میں چلائیں اور مجموعوں کا CRA کے باقاعدہ طریقے کے ان گوشوارے کی لائنوں سے موازنہ کریں (CRA: GST/HST گوشوارہ تیار کرنا)۔ کیوبیک میں واقع کاروبار Revenu Québec کے فارم پر گوشوارہ جمع کراتا ہے، اس لیے لائنیں وہاں دیکھیں (CRA: RC4022)۔
| گوشوارے کی لائن | CRA کیا مانگتا ہے | آزمائشی مدت میں کیا چیک کریں |
|---|---|---|
| 101 | قابل ٹیکس، صفر شرح والی (جن پر ٹیکس کی شرح صفر ہے) اور مستثنیٰ (جن پر ٹیکس نہیں لگتا) سپلائیز کی آمدنی، اور دوسری آمدنی؛ اس میں GST، HST اور صوبائی سیلز ٹیکس شامل نہیں | ٹیکس سے پہلے فروخت کا مجموعہ جس میں صفر شرح والی اور مستثنیٰ فروخت شامل ہو اور PST یا QST شامل نہ ہو |
| 103 | وہ GST/HST جو آپ کو اپنی سپلائیز پر وصول کرنا لازم تھا، اور وصول کی گئی تمام رقوم | مدت کے لیے انوائسز پر لگائے گئے تمام ٹیکس کا مجموعہ |
| 106 | آپ کی تجارتی سرگرمیوں میں استعمال ہونے والی خریداریوں پر اہل ITCs | ہر خرچ سے ٹیکس الگ رکھا جائے، اور جزوی طور پر قابل دعویٰ خریداریوں، جیسے محدود کھانے اور تفریح، میں کمی کی گنجائش ہو، عموماً 50% |
| 109 | خالص ٹیکس: لائن 105 (وصول کیا گیا ٹیکس اور ایڈجسٹمنٹس) منفی لائن 108 (ITCs اور ایڈجسٹمنٹس) | جب لائنیں 104 اور 107 خالی ہوں تو خالص رقم لائن 103 منفی لائن 106 کے برابر ہو |
فروخت پر شرح سپلائی کے صوبے یا علاقے پر منحصر ہے (CRA: کون سی شرح وصول کریں)، اس لیے سافٹ ویئر میں آپ کی ہر وصول کردہ شرح کا ٹیکس کوڈ ہونا چاہیے، جو آپ کے اپنے صوبے کی شرح سے مختلف ہو سکتی ہے۔ دیکھیں صوبے کے لحاظ سے GST/HST، PST اور QST وصول کرنا۔
ITC کا دعویٰ کرنے سے پہلے رجسٹرڈ شخص کے پاس کافی دستاویزی ثبوت ہونا لازم ہے (CRA: ان پٹ ٹیکس کریڈٹس)، اس لیے سافٹ ویئر میں ہر خریداری کے ساتھ انوائس یا رسید منسلک کرنے یا اس کا حوالہ دینے کی سہولت ہونی چاہیے؛ دیکھیں ITC کے لیے رسید پر کیا ہونا چاہیے۔ ITCs کا دعویٰ عموماً چار سال کے اندر کرنا ہوتا ہے، اس لیے پرانی خریداریوں کی تفصیل قابل رسائی رہنی چاہیے۔ رجسٹر ہونے کے بعد اکاؤنٹس کی ترتیب اور اندراجات کے لیے دیکھیں اپنے حساب کتاب میں GST/HST درج کرنا؛ خود گوشوارے کے لیے دیکھیں GST/HST جمع کرانا اور ITCs کا دعویٰ کرنا۔
Quick Method ترتیب کو کیسے بدلتا ہے؟
Quick Method پر کام کرنے والا کاروبار ٹیکس سمیت آمدنی کا ایک مقررہ فیصد جمع کراتا ہے اور عموماً آپریٹنگ اخراجات پر ITCs کا دعویٰ نہیں کر سکتا؛ ITCs غیر منقولہ جائیداد، غیر منقولہ جائیداد کے علاوہ سرمایہ جاتی اثاثوں، اور ان خریداریوں پر دستیاب رہتے ہیں جن کا ٹیکس انتخاب کے نافذ ہونے سے پہلے واجب الادا ہوا، بشرطیکہ دعوے کی مدت ختم نہ ہوئی ہو (CRA: Quick Method؛ CRA: ان پٹ ٹیکس کریڈٹس)۔ پرانا کاروبار اس کا انتخاب صرف اسی صورت کر سکتا ہے جب اس کی GST/HST سمیت دنیا بھر کی قابل ٹیکس سپلائیز، منسلک کاروباروں کی سپلائیز کے ساتھ، اس کی آخری پانچ مالی سہ ماہیوں میں سے پہلی چار یا آخری چار میں $400,000 کے اندر رہی ہوں؛ اس میں مالی خدمات، غیر منقولہ جائیداد اور سرمایہ جاتی اثاثوں کی فروخت، اور کاروبار بیچنے سے حاصل گڈ ول شامل نہیں؛ نیا کاروبار پہلے مکمل سال کا تخمینہ استعمال کرتا ہے۔ کچھ کاروبار، جیسے حساب کتاب یا اکاؤنٹنگ کی خدمات دینے والے، اسے استعمال نہیں کر سکتے، اور کیوبیک میں واقع کاروبار Revenu Québec کے ساتھ گوشوارہ جمع کراتا ہے اور انتخاب اور گوشوارے کے لیے اس کے قواعد کی پیروی کرتا ہے۔ انتخاب کے بارے میں دیکھیں Quick Method کی رہنما تحریر۔
سافٹ ویئر میں اس کا مطلب یہ ہے کہ آمدنی کی رپورٹ ٹیکس سمیت آمدنی دکھائے، اور جن آپریٹنگ خریداریوں کا ٹیکس اس طریقے کے نافذ رہتے ہوئے واجب الادا ہو، وہ کریڈٹ پیدا نہ کریں۔ پرانی خریداریوں کی اصل تاریخیں اور ٹیکس کی تفصیل محفوظ رکھیں، کیونکہ ان کے کریڈٹ اب بھی قابل دعویٰ ہو سکتے ہیں، اور سرمایہ جاتی خریداریاں الگ رکھیں۔ گوشوارے میں Quick Method استعمال کرنے والا لائن 101 پر اہل ٹیکس سمیت آمدنی لکھتا ہے، جس میں صفر شرح والی سپلائیز، غیر منقولہ جائیداد کی فروخت اور سرمایہ جاتی اثاثوں کی فروخت شامل نہیں؛ لائن 103 اس مجموعے کو مدت کی جمع کرانے کی شرح سے ضرب دے کر، اور ان قابل ٹیکس سپلائیز پر GST/HST جوڑ کر بنتی ہے جنہیں یہ طریقہ شامل نہیں کرتا (CRA: GST/HST گوشوارہ تیار کرنا)۔ لائن 107 کے 1% کریڈٹ کو بھی جانچیں جو ہر مالی سال میں ٹیکس سمیت اہل فروخت کے پہلے $30,000 پر ملتا ہے: اس کے لیے انتخاب مالی سال کے آغاز پر نافذ ہونا چاہیے، یا نئے رجسٹرڈ شخص کے لیے رجسٹریشن پر؛ اور سافٹ ویئر کو فروخت کا مجموعہ گوشواروں کے درمیان آگے لے جانا چاہیے، ہر مدت میں نئے سرے سے شروع نہیں کرنا چاہیے۔ ہر وینڈر سے پوچھیں کہ وہ Quick Method کی رپورٹنگ کیسے کرتا ہے؛ اگر وہ نہیں کر سکتا تو گوشوارے کا حساب کتابوں سے باہر کرنا پڑے گا۔ سافٹ ویئر بدلتے وقت انتخاب کی تاریخ ساتھ منتقل کریں۔ دیکھیں کھاتوں میں Quick Method۔
اگر میں BC، Saskatchewan، Manitoba یا کیوبیک میں فروخت کرتا ہوں تو PST یا QST کا کیا ہوگا؟
GST/HST کی سہولتیں ان ٹیکسوں کو شامل نہیں کرتیں: ہر ایک الگ ٹیکس ہے جس کے اپنے قواعد ہیں، اور برٹش کولمبیا، Saskatchewan اور Manitoba میں اپنی رجسٹریشن اور اپنا گوشوارہ بھی ہے۔
| مقام | ٹیکس اور اسے کون چلاتا ہے | سرکاری ذریعہ کیا کہتا ہے |
|---|---|---|
| برٹش کولمبیا | PST، صوبہ چلاتا ہے | رجسٹر ہونے کا پابند کاروبار کو اپنی فروخت پر PST وصول کرنا ہوتا ہے؛ گوشوارے eTaxBC کے ذریعے جمع کرائے جا سکتے ہیں (Province of BC) |
| Saskatchewan | PST، Ministry of Finance چلاتی ہے | Saskatchewan میں کام کرنے والے کاروباروں کے پاس PST کے لیے لائسنس یا رجسٹریشن ہونا لازم ہے (Saskatchewan) |
| Manitoba | PST، جسے Manitoba میں RST کہا جاتا ہے، Manitoba Finance چلاتی ہے | وینڈرز عموماً Manitoba Finance کے ساتھ رجسٹر ہوتے ہیں اور قابل ٹیکس فروخت پر RST وصول کرتے ہیں؛ یہ GST سے پہلے کی قیمت پر نکالا جاتا ہے، اور رجسٹرڈ وینڈر اسے ہر انوائس پر الگ دکھاتا ہے۔ چھوٹے کاروبار کے لیے ایک استثنا فروخت، تمباکو یا شراب کی فروخت، آن لائن فروخت کے پلیٹ فارمز، اور دوبارہ فروخت کی خریداریوں پر ادا کیے گئے ٹیکس پر منحصر ہے، اس لیے وصولی بند کرنے سے پہلے اپنے صوبے میں PST دیکھیں؛ اسے استعمال کرنے والا کاروبار لکھتا ہے کہ RST شامل ہے اور اسے الگ نہیں دکھاتا (Manitoba bulletin RST 004؛ The Retail Sales Tax Act, s. 9(2.3)) |
| کیوبیک | GST/HST اور QST | Revenu Québec عموماً کیوبیک میں GST/HST کا انتظام کرتا ہے، اور کیوبیک میں واقع کاروبار اپنے گوشوارے Revenu Québec کے فارم پر اسی کے پاس جمع کراتا ہے؛ QST کے لیے CRA Revenu Québec کی اشاعت IN-203-V کی طرف رہنمائی کرتا ہے (CRA: RC4022) |
آزمائشی مدت میں ہر اس ٹیکس کے لیے ایک انوائس چلائیں جو آپ وصول کرتے ہیں۔ جہاں ٹیکس الگ دکھایا جاتا ہے، وہاں سافٹ ویئر کو ہر ٹیکس اپنی الگ لائن پر دکھانا چاہیے، PST یا QST کو GST/HST کی فروخت کے مجموعے سے باہر رکھنا چاہیے، اور آپ جو رپورٹ کرتے ہیں اس کے لیے PST یا QST کے الگ مجموعے دینے چاہییں۔ QST کے قواعد اور گوشوارے Revenu Québec سے آتے ہیں، GST/HST کی سہولتوں سے نہیں۔ یہ جاننے کے لیے کہ PST آپ پر لاگو ہوتا ہے یا نہیں، دیکھیں اپنے صوبے میں PST۔
کیا یہ میرے کینیڈین بینک، کریڈٹ یونین یا کارڈ سے جڑ جائے گا؟
صرف اپنے اکاؤنٹس کے ساتھ آزما کر ہی پتا چلتا ہے۔ قیمتوں کا صفحہ تصدیق نہیں کر سکتا کہ آپ کا ادارہ سپورٹڈ ہے، اور ہر پیکیج فیڈ کو مختلف طریقے سے محدود یا قیمت دار بناتا ہے:
- Wave: خودکار بینک امپورٹ ادائیگی والے پلان کا حصہ ہے، اور اس کا صفحہ کہتا ہے کہ ہر مالیاتی ادارہ سپورٹڈ نہیں اور کنکشن کی ضمانت نہیں دی جا سکتی (Wave pricing)۔
- Xero: قیمتوں کے FAQ کے مطابق چارج ہونے والے براہ راست بینک فیڈ کا بل پچھلے مہینے کا بھیجا جاتا ہے؛ صفحے پر رقم نہیں دی گئی (Xero Canada pricing)۔
- QuickBooks Online: ابتدائی پلان میں دو بینک کنکشن درج ہیں اور اگلے پلان میں لامحدود (QuickBooks Online Canada pricing)۔
آزمائشی مدت یا مفت پلان کے دوران ہر چیکنگ اکاؤنٹ، کریڈٹ کارڈ اور لائن آف کریڈٹ کو جوڑیں۔ ادائیگی سے پہلے دیکھ لیں کہ ہسٹری لوڈ ہو گئی اور کچھ ڈپلیکیٹ نہیں ہوا۔
اگر میرا بینک یا کریڈٹ یونین سپورٹڈ نہ ہو تو؟
آپ پھر بھی CRA کے ریکارڈ کے قواعد پورے کر سکتے ہیں، اسٹیٹمنٹس امپورٹ کر کے یا لین دین ہاتھ سے درج کر کے، بشرطیکہ ہر اندراج کا سراغ کسی اصل دستاویز تک ملتا ہو اور اکاؤنٹ اسٹیٹمنٹ سے ملتا ہو۔ CRA فروخت کی انوائسز، کیش رجسٹر کی ٹیپس، رسیدوں اور بینک ڈپازٹ سلپس کو اصل معاون دستاویزات کہتا ہے، اور تقاضا کرتا ہے کہ الیکٹرانک ریکارڈ ان دستاویزات سے مجموعوں تک آڈٹ ٹریل دکھائیں (CRA: کاروباری ریکارڈ؛ CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا)۔
فیڈ رسید نہیں ہوتی۔ فیڈ کی لائن بینک سے آتی ہے، بیچنے والے سے نہیں، اس لیے اس میں بیچنے والے کا نام اور پتہ، خریدار کی تفصیل، یا وہ مکمل بیان نہیں ہوتا جو خریداری کی رسید میں ہونا لازم ہے (CRA: کاروباری ریکارڈ)۔ ہر اندراج کی رسید یا انوائس رکھیں؛ دیکھیں CRA کے لیے رسید پر کیا ہونا چاہیے۔ ادائیگی سے پہلے وینڈر سے پوچھیں کہ کیا وہ آپ کے ادارے کی اسٹیٹمنٹ فائلیں قبول کرتا ہے۔
ہر ایک کی لاگت کیا ہے، اور اضافی کیا لگتا ہے؟
اپنی ضرورت کے صارفین، کنکشن اور پے رول والے پلان کی مکمل ماہانہ قیمت کینیڈین ڈالر میں، ٹیکس سے پہلے، موازنہ کریں۔ تینوں قیمتوں کے صفحات نے ذرائع میں دی گئی تاریخ پر نئے صارفین کے لیے تعارفی رعایت دکھائی، اور Xero کا صفحہ کہتا ہے کہ وہ کسی بھی وقت قیمتیں بدل سکتا ہے، اس لیے پروموشنل شرح پر بجٹ نہ بنائیں۔ جدول صرف پلان کی ساخت دکھاتا ہے، جیسی ہر وینڈر کے صفحے پر اس تاریخ کو درج تھی؛ پلان بدلتے رہتے ہیں، اس لیے خریدنے سے پہلے وینڈر کا موجودہ صفحہ دیکھیں۔
| QuickBooks Online | Xero | Wave | |
|---|---|---|---|
| پلان | چار درجے، ایک صارف سے 25 صارفین تک | تین پلان؛ ابتدائی پلان انوائسز اور بلز کی تعداد محدود کرتا ہے، اور وہاں آٹو ری کنسائل ادائیگی والا اضافہ ہے | ایک مفت پلان اور ایک ادائیگی والا پلان |
| صارفین اور اکاؤنٹنٹ کی رسائی | صارفین پلان کے مطابق محدود؛ سب سے نچلے درجے کے لیے اکاؤنٹنٹ کی رسائی درج نہیں | صفحہ کہتا ہے کہ فی صارف لائسنس فیس نہیں؛ اکاؤنٹنٹ کی رسائی کا ذکر نہیں | مفت پلان میں صرف پے رول مینیجر کا کردار اور ٹیکس پروفیشنل کا کردار درج ہے؛ ادائیگی والا پلان ایڈمن، ایڈیٹر اور ویور کے کردار بڑھاتا ہے |
| بینک کنکشن | سب سے نچلے درجے پر دو، اگلے پر لامحدود | ہر پلان پر ری کنسیلی ایشن؛ براہ راست فیڈ پر چارج لگ سکتا ہے، رقم نہیں دکھائی گئی | خودکار امپورٹ صرف ادائیگی والے پلان پر |
| پے رول | الگ اضافہ جس میں فی ملازم چارج ہے؛ سب سے نچلے درجے پر دستیاب نہیں | استعمال کے چارجز استعمال کے بعد ماہانہ بل کیے جاتے ہیں؛ قیمت صفحے پر نہیں | الگ اضافہ |
| رسیدیں اور دوسرے اضافے | مرکزی درجوں پر رسید کیپچر؛ کارڈ ادائیگیوں پر فیس لگتی ہے اور تھرڈ پارٹی ایپس کا خرچ الگ ہو سکتا ہے | ہر پلان پر دستاویز کیپچر؛ اخراجات کے دعوے اور پراجیکٹ ٹریکنگ ادائیگی والے اضافے ہیں؛ آن لائن انوائس ادائیگیوں پر فیس لگتی ہے | لامحدود رسید کیپچر ادائیگی والے پلان کے ساتھ آتا ہے اور مفت پلان پر اضافہ ہے؛ کارڈ ادائیگیوں پر فی لین دین فیس لگتی ہے |
مکمل ماہانہ لاگت میں بنیادی پلان، اضافی صارفین، بینک فیڈ کا کوئی چارج، پے رول (اضافہ اور فی ملازم کوئی چارج) اور دوسرے اضافے شامل ہیں، ہر ایک وینڈر کے موجودہ صفحے سے، تعارفی رعایت ہٹا کر۔ جو کارپوریشن عملے یا مالکان کو پے رول سے ادائیگی کرتی ہے، وہ پے رول کو شروع ہی سے شمار کرے۔ سافٹ ویئر ایک خرچ ہے اور حساب کتاب رکھنے کا کام دوسرا؛ دوسرے کے لیے دیکھیں ماہانہ حساب کتاب کی لاگت اور اپنا حساب کتاب خود رکھنا یا بک کیپر رکھنا۔ اگر Wave کا مفت پلان آپ کی پہلی پسند ہے تو چھوٹے کاروبار کے لیے Wave بتاتا ہے کہ وہ کیا کرتا ہے اور کیا نہیں کرتا۔
کیا میرا اکاؤنٹنٹ اسے قبول کرے گا، اور چھوڑنے پر کیا میں اپنا ڈیٹا ایکسپورٹ کر سکتا ہوں؟
آپ کا اکاؤنٹنٹ کوئی پیکیج قبول کرے گا یا نہیں، یہ اسی کا فیصلہ ہے اور رسائی اور مکمل، قابل سراغ ریکارڈ پر منحصر ہے؛ CRA کا الیکٹرانک ریکارڈ رکھنے کا سرکلر ریکارڈ کے تقاضے طے کرتا ہے اور کسی منظور شدہ سافٹ ویئر کا نام نہیں لیتا (CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا)۔
- رسائی: ادائیگی سے پہلے تصدیق کریں کہ آپ کا پلان باہر کے اکاؤنٹنٹ کو اجازت دیتا ہے۔ QuickBooks Online کے قیمتوں کے صفحے پر سب سے نچلے درجے میں اکاؤنٹنٹ کی رسائی درج نہیں، اور Wave کے مفت پلان میں صرف پے رول مینیجر کا کردار اور ٹیکس پروفیشنل کا کردار درج ہے۔
- آڈٹ ٹریل: الیکٹرانک ریکارڈ کو اصل دستاویزات سے خلاصہ شدہ اکاؤنٹس تک آڈٹ ٹریل دکھانا لازم ہے۔ درج شدہ لین دین میں تبدیلی جرنل اندراج سے کی جانی چاہیے جو بتائے کہ کس نے کی، کب کی، پرانی اور نئی تفصیل کیا تھی اور وجہ کیا تھی۔ جانچیں کہ امپورٹ شدہ لین دین میں ترمیم یا اسے حذف کرنے سے یہ ٹریل برقرار رہتی ہے یا نہیں۔
- ایکسپورٹ: نیا نظام اپنانے سے پہلے تصدیق کریں کہ وہ مطلوبہ معلومات عام استعمال کے، غیر ملکیتی فارمیٹ میں ایکسپورٹ کر سکتا ہے، اور ڈیٹا منتقل کرنے سے وہ ضائع یا تبدیل نہیں ہوگا۔ آزمائشی مدت میں لین دین، ٹیکس کی تفصیل اور منسلکات ایکسپورٹ کریں اور فائل کو اسپریڈ شیٹ میں کھولیں۔
اگر آپ پرانا سافٹ ویئر چھوڑ رہے ہیں تو منسوخ کرنے سے پہلے ہر اس مدت کا سب کچھ ایکسپورٹ کریں جو ابھی کھلی ہے یا ریکارڈ رکھنے کی مدت میں ہے، بشمول ہر گوشوارے کے پیچھے GST/HST کی تفصیل۔ تبدیلی کا تاریخ وار ریکارڈ رکھیں، اور ایسی کسی بھی تبدیلی کی اطلاع CRA کو دیں جو آپ کے ریکارڈ تک رسائی اور انہیں پڑھنے کی صلاحیت پر اثر ڈالے (CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا)۔ سال کے دوران وقت کے لیے دیکھیں Sage سے منتقلی؛ ہر منتقلی پر یہی ایکسپورٹ اور آڈٹ ٹریل کے ٹیسٹ لاگو ہوتے ہیں۔
کیا اب اکاؤنٹنگ سافٹ ویئر سب آن لائن ہے؟
سب نہیں۔ یہ تینوں آن لائن خدمات کے طور پر بیچے جاتے ہیں، اس لیے آپ کے ریکارڈ غالباً وینڈر کے سسٹمز پر رہتے ہیں، جبکہ ڈیسک ٹاپ سافٹ ویئر انہیں آپ کے اپنے کمپیوٹر پر رکھتا ہے۔ دونوں صورتوں میں CRA کے الیکٹرانک ریکارڈ کے قواعد لاگو ہیں: پڑھنے کے قابل ریکارڈ، آڈٹ ٹریل اور بیک اپ (CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا)۔
میرا ڈیٹا کہاں رکھا جاتا ہے، اور کیا مجھے پھر بھی ریکارڈ رکھنا ہوگا؟
آپ کو پھر بھی ریکارڈ رکھنا ہوں گے: کاروبار کو یقینی بنانا ہوتا ہے کہ مناسب ریکارڈ رکھے جائیں، چاہے بک کیپر یا کوئی اور فریق رکھ رہا ہو (CRA: ریکارڈ رکھنا)۔ قیمتوں کے صفحات نہیں بتاتے کہ ہر وینڈر ڈیٹا کہاں رکھتا ہے، اس لیے وینڈر سے تحریری طور پر پوچھیں۔
- مدت: ریکارڈ ان کے متعلقہ آخری ٹیکس سال کے اختتام سے کم از کم چھ سال تک رکھیں؛ دیر سے جمع کرائے گئے گوشواروں (چھ سال جمع کرانے کی تاریخ سے)، حل نہ ہونے والے اعتراضات یا اپیلوں، اور متعلقہ رہنے والی جائیداد یا کارپوریٹ ریکارڈ کے لیے زیادہ مدت لاگو ہو سکتی ہے، اور تحلیل شدہ کارپوریشنز کا اپنا قاعدہ ہے۔ الیکٹرانک ریکارڈ پرنٹ کرنے کے باوجود پڑھنے کے قابل الیکٹرانک فارمیٹ میں رکھیں (CRA: ریکارڈ رکھنے کے قواعد؛ CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا)۔ جو ریکارڈ آپ اب کھول نہیں سکتے وہ اس قاعدے پر پورے نہیں اترتے، اس لیے منسوخ کرنے یا پلان ختم ہونے دینے سے پہلے ایکسپورٹ کریں۔ دیکھیں کاروباری ریکارڈ کتنی دیر رکھیں۔
- مقام: ریکارڈ آپ کے کینیڈا میں کاروبار کی جگہ یا رہائش پر رکھے جانے چاہییں، جب تک CRA تحریری اجازت نہ دے۔ کینیڈا سے رسائی کے باوجود کینیڈا سے باہر رکھے گئے ریکارڈ کینیڈا میں رکھے ہوئے شمار نہیں ہوتے؛ CRA کینیڈا میں پڑھنے اور استعمال کے قابل فارمیٹ میں دستیاب کرائی گئی نقل قبول کر سکتا ہے، جو اسی کا فیصلہ ہے۔ وہ کینیڈا کے اندر بیک اپ کی سفارش کرتا ہے (CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا)۔
کیا انفرادی کاروبار کے لیے T2125 یا T2 جمع کرانے والی کارپوریشن کے لیے انتخاب بدل جاتا ہے؟
وہی پیکیج دونوں کے کام آ سکتا ہے، لیکن ترتیب مختلف ہوتی ہے، کیونکہ حساب کتاب مختلف گوشواروں میں جاتا ہے۔
| انفرادی کاروبار | کارپوریشن | |
|---|---|---|
| حساب کتاب کس میں جاتا ہے | Form T2125، جو کاروباری یا پیشہ ورانہ آمدنی اور اخراجات رپورٹ کرتا ہے (CRA: T2125) | مالی گوشواروں کی معلومات جو T2 کے ساتھ GIFI کوڈز کے ذریعے جمع کرائی جاتی ہیں، یعنی مالی گوشواروں کی مدوں کے CRA کے معیاری کوڈز؛ CRA کے مطابق بیمہ کارپوریشنز کے سوا تمام کارپوریشنز کو اسے اسی طرح تیار کرنا چاہیے (CRA: GIFI) |
| ترتیب دینے کے اکاؤنٹس | ایسی زمرہ بندی جو T2125 سے ملے، اور ذاتی اور کاروباری اخراجات کی واضح علیحدگی | چارٹ آف اکاؤنٹس جو GIFI سے جڑا ہو، اور مالک کے قرض، ڈیویڈنڈ اور پے رول کے اکاؤنٹس |
CRA کہتا ہے کہ آپ جو بھی کاروبار چلائیں، ہر ایک کے الگ ریکارڈ رکھیں (CRA: کاروباری ریکارڈ)۔ جو انفرادی کاروبار کا مالک کارپوریشن بنانے کا ارادہ رکھتا ہو وہ پہلے ایکسپورٹ آزمائے، کیونکہ انفرادی کاروبار کی ہسٹری منتقل کرنی پڑ سکتی ہے۔ دیکھیں انفرادی کاروبار کو کارپوریشن بنانے کے بعد حساب کتاب، GIFI کے لیے چارٹ آف اکاؤنٹس اور خود روزگار شخص کے لیے ایپ۔
مثال
یہ مثالیں وضاحت کے لیے ہیں؛ تمام رقوم کینیڈین ڈالر میں ہیں۔
اونٹاریو کی فری لانس ڈیزائنر
ایک ڈیزائنر سال میں $60,000 کے بل بناتی ہے، HST کے لیے رجسٹرڈ ہے، اس کا کوئی عملہ نہیں اور وہ ایک کریڈٹ یونین اکاؤنٹ استعمال کرتی ہے۔ آزمائشی مدت میں وہ ادائیگی سے پہلے کریڈٹ یونین کو جوڑتی ہے؛ اگر ہسٹری صاف لوڈ نہ ہو تو وہ اسٹیٹمنٹس امپورٹ کرتی ہے۔ وہ فروخت اور خریداری دونوں کے لیے 13% کا ایک HST کوڈ لگاتی ہے، اور سال کے اختتام سے پہلے اپنے اکاؤنٹنٹ کو رسائی دیتی ہے۔
فرض کریں اس نے سہ ماہی رپورٹنگ چنی ہے اور ایک سہ ماہی کو گوشوارے سے ملاتی ہے، کہ ہر گاہک اور سپلائر اونٹاریو میں ہے اور ہر خریداری مکمل طور پر قابل دعویٰ ہے:
| مد | رقم | گوشوارے کی لائن |
|---|---|---|
| ٹیکس سے پہلے فروخت | $15,000 | 101 |
| وصول کیا گیا HST | $1,950 | 103 |
| $3,000 کی کاروباری خریداریوں پر HST | $390 | 106 |
| خالص ٹیکس | $1,560 | 109 |
اگر سافٹ ویئر مختلف مجموعے دکھائے تو وہ پہلا گوشوارہ جمع کرانے سے پہلے کوڈ درست کر لیتی ہے۔
البرٹا کی کارپوریشن
ایک کارپوریشن جس کی آمدنی $250,000 ہے، دو حصص دار ہیں اور دو افراد کا پے رول ہے، صرف البرٹا میں فروخت کرتی ہے، اس لیے اسے ایک GST کوڈ چاہیے۔ آزمائشی مدت میں وہ پوری قیمت دیکھنے کے لیے دونوں ملازمین کو پے رول سے گزارتی ہے، T2 کے لیے اپنے اکاؤنٹس کو GIFI کوڈز سے جوڑتی ہے اور ایکسپورٹ آزماتی ہے۔ فرض کریں کوئی منسلک کاروبار نہیں، کوئی خارج شدہ کاروباری شعبہ نہیں، اور $250,000 چار سہ ماہیوں کی اہل مدت کی قابل ٹیکس فروخت ہے؛ تو اس کی GST سمیت فروخت $262,500 ($250,000 جمع 5% GST) ہے، جو Quick Method کی حد سے کم ہے، اس لیے اس کا اکاؤنٹنٹ پوچھ سکتا ہے کہ کیا یہ طریقہ موزوں ہے؛ اگر اسے چن لیا جائے تو اس کے بعد کی آپریٹنگ خریداریاں کریڈٹ پیدا کرنا بند کر دیتی ہیں اور خریداری کے کوڈ بدل جاتے ہیں۔
کیوبیک کا ٹھیکیدار
ایک ٹھیکیدار جس کی آمدنی $120,000 ہے، GST اور QST وصول کرتا ہے۔ سافٹ ویئر کو ہر انوائس اور خریداری پر دونوں ٹیکس ٹریک کرنے اور الگ مجموعے دینے چاہییں۔ ٹھیکیدار دونوں ٹیکسوں والی ایک انوائس آزماتا ہے اور دیکھتا ہے کہ رپورٹ QST کو GST کی فروخت کے مجموعے سے باہر رکھتی ہے۔ کیوبیک میں واقع کاروبار اپنا GST/HST گوشوارہ Revenu Québec کے فارم پر اسی کے پاس جمع کراتا ہے، اس لیے گوشوارے کی لائنوں کی اوپر والی جانچ انہی فارمز پر ہوتی ہے، اور QST کے قواعد Revenu Québec سے آتے ہیں، GST/HST کی سہولتوں سے نہیں۔
آپ کی صورت مختلف ہے؟
- آپ نئے حساب شروع کر رہے ہیں یا پرانا سافٹ ویئر چھوڑ رہے ہیں، اور GST/HST، پے رول یا کارپوریشن کی ایسی ترتیب چاہتے ہیں کہ آپ کا اکاؤنٹنٹ اسی سے گوشوارے جمع کرا سکے: غلط ٹیکس کوڈ ہر اندراج میں دہرایا جاتا ہے۔ لین دین درج کرنے سے پہلے ٹیکس کوڈ اور ابتدائی بیلنس طے کرنے، اور یہ دیکھنے کے لیے کہ آپ کی GST/HST کی ہسٹری پوری طرح منتقل ہوتی ہے یا نہیں، اپنے اکاؤنٹس، GST/HST کی حیثیت اور پرانے سافٹ ویئر کا کوئی بھی ایکسپورٹ حساب کتاب میں مدد کے پاس لائیں۔
- گوشوارہ جمع کراتے وقت آپ کے بینک فیڈ یا ITC کے ریکارڈ پر بھروسا نہیں کیا جا سکتا: دیکھیں جب GST/HST گوشوارہ حساب کتاب سے نہ ملے اور پرانے نامکمل حسابات مکمل کرنا، اور اگر مہینے غائب ہیں تو حساب کتاب میں مدد۔
- آپ پرانے اکاؤنٹنگ سافٹ ویئر سے منتقل ہو رہے ہیں: وقت کے لیے Sage سے منتقلی استعمال کریں، اور منسوخ کرنے سے پہلے ایکسپورٹ آزمائیں۔
- آپ کے پاس امریکی ڈالر کا اکاؤنٹ ہے: QuickBooks کی ملٹی کرنسی آن کرنے سے پہلے پڑھیں۔
- آپ کا کاروبار کینیڈا اور امریکہ دونوں میں چلتا ہے: دیکھیں دو ملکوں کے کاروبار کے لیے QuickBooks کینیڈا یا امریکہ۔
- آپ کو یقین نہیں کہ آپ کو بک کیپر چاہیے، اکاؤنٹنٹ یا CPA: دیکھیں بک کیپر، اکاؤنٹنٹ یا CPA۔
اس صفحے کے اعداد و شمار
| اعداد و شمار | قدر | ماخذ |
|---|---|---|
| محدود کھانے اور تفریح کے لیے ITC کا عام حصہ جب معقول کاروباری کھانوں اور تفریح کی آمدنی ٹیکس کٹوتی اس حصے تک محدود ہو تو لاگو ہوتا ہے؛ استثنا موجود ہیں | 50% | CRA: GST/HST رجسٹرڈ افراد کے لیے عمومی معلومات جانچا گیا |
| GST/HST ان پٹ ٹیکس کریڈٹ (ITC) کے دعوے کی عام مدت اس فرد کے لیے جو مخصوص شخص نہیں ہے، اصل رپورٹنگ مدت کے اختتام سے شمار؛ اس مدت میں ختم ہونے والی آخری رپورٹنگ مدت کی آخری تاریخ تک دعویٰ کریں، قانونی استثنا کے ساتھ | چار سال | Justice Laws: Excise Tax Act, دفعہ 225(4)(b) جانچا گیا |
| Quick Method کی آمدنی کی بالائی حد CRA کے پانچ میں سے چار مالی سہ ماہیوں کے ٹیسٹ کے تحت دنیا بھر کی قابل ٹیکس فراہمیاں (GST/HST شامل، متعلقہ اداروں یعنی associates کی فراہمیوں سمیت)؛ دیگر شرائط لاگو ہیں | $400,000 | CRA: GST/HST کے لیے Quick Method of Accounting جانچا گیا |
| Quick Method پہلی فروخت کے کریڈٹ کی شرح ٹیکس سمیت اہل فروخت پر کریڈٹ، جب انتخاب مالی سال کے آغاز سے، یا نئے رجسٹرڈ شخص کے لیے رجسٹریشن سے، مؤثر ہو | 1% | CRA: GST/HST کے لیے Quick Method of Accounting جانچا گیا |
| پہلی فروخت کے کریڈٹ کے اہل Quick Method کی فروخت ہر مالی سال میں پہلی اہل ٹیکس سمیت فروخت؛ غیر استعمال شدہ رقم آگے نہیں لائی جا سکتی | $30,000 | CRA: GST/HST کے لیے Quick Method of Accounting جانچا گیا |
| کاروباری ریکارڈ رکھنے کی عمومی مدت اس آخری ٹیکس سال کے اختتام سے جس سے ریکارڈ اور معاون دستاویزات متعلق ہوں؛ زیادہ دیر تک رکھنا بھی لاگو ہو سکتا ہے | چھ سال | CRA: ریکارڈ کہاں رکھیں، کتنی مدت تک رکھیں، اور انہیں جلد تلف کرنے کی اجازت کیسے لیں جانچا گیا |
| گوشوارہ دیر سے جمع ہونے پر ٹیکس سال کے ریکارڈ رکھنے کی مدت جس دن گوشوارہ جمع ہوا اس سے گنتی، اس ٹیکس سال سے متعلق ریکارڈ کے لیے، جب گوشوارہ سیکشن 150 کے مطابق مقررہ طریقے اور وقت پر جمع نہ کرایا گیا ہو | چھ سال | Income Tax Act، سیکشن 230(5) جانچا گیا |
بنیادی ذرائع
- CRA: ریکارڈ رکھنا (RC188)
- CRA: الیکٹرانک ریکارڈ رکھنا (IC05-1)
- CRA: کاروباری ریکارڈ
- CRA: ریکارڈ کہاں رکھیں، کتنی مدت تک رکھیں، اور انہیں جلد تلف کرنے کی اجازت کیسے لیں
- CRA: ان پٹ ٹیکس کریڈٹس
- CRA: GST/HST گوشوارہ تیار کرنے کی ہدایات
- CRA: GST/HST کی کون سی شرح وصول کریں
- CRA: GST/HST کے لیے کب رجسٹر ہوں اور وصولی کب شروع کریں
- CRA: GST/HST کا Quick Method (RC4058)
- CRA: GST/HST رجسٹرڈ افراد کے لیے عمومی معلومات (RC4022)
- CRA: مالی معلومات کا عمومی اشاریہ (GIFI)
- CRA: Form T2125
- Province of British Columbia: صوبائی سیلز ٹیکس (PST)
- Saskatchewan: صوبائی سیلز ٹیکس
- Manitoba Finance: Information Bulletin RST 004، وینڈرز کے لیے معلومات
- Manitoba: The Retail Sales Tax Act (C.C.S.M. c. R130)، سیکشن 9
- QuickBooks Online Canada: قیمتوں کا صفحہ (وینڈر کی دستاویز، صرف پلان کی ساخت، 2026-10-23 کو پڑھا گیا)
- Xero Canada: قیمتوں کا صفحہ (وینڈر کی دستاویز، صرف پلان کی ساخت، 2026-10-23 کو پڑھا گیا)
- Wave: قیمتوں کا صفحہ (وینڈر کی دستاویز، صرف پلان کی ساخت، 2026-10-23 کو پڑھا گیا)
اس رہنما کے بارے میں
انگریزی رہنما مضمون سے ترجمہ شدہ · انگریزی اصل پڑھیں
یہ دکھائے گئے ٹیکس سال کے عمومی اصول بیان کرتا ہے۔ یہ آپ کی صورت حال کے لیے مشورہ نہیں ہے۔
انگریزی اصل میں ہونے والی تبدیلیاں
- : پہلی بار شائع ہوا۔