QuickBooks Multicurrency in Kanada: vorher entscheiden

Brauche ich Multicurrency in QuickBooks für Verkäufe in US-Dollar?

Multicurrency brauchen Sie nur, wenn ein US-Dollar-Konto, ein Kunde oder ein Lieferant seine US-Dollar-Beträge in der Buchhaltung führen muss. Ein US-Dollar-Konto lässt sich auch in kanadischen Dollar buchen, kann dann aber nicht mit seinem US-Dollar-Kontoauszug übereinstimmen. Die Hilfe von QuickBooks selbst sagt, Sie sollten die Funktion nur einschalten, wenn Sie Bankkonten, Kunden oder Lieferanten haben, die nicht Ihre Basiswährung verwenden. Dieser Ratgeber behandelt QuickBooks Online in Kanada, das die Funktion Multicurrency oder Multi-Currency nennt; Desktop wird nicht behandelt. Basiswährung (Home Currency) ist die Währung, in der die Buchhaltung berichtet.

Die Einkommensteuer verlangt kanadische Dollar, gleichgültig, was die Software anzeigt: Jeder Betrag wird zum Tageskurs (Spot Rate) des Tages, an dem er entsteht, umgerechnet. Die wichtigste Ausnahme ist eine Kapitalgesellschaft mit einer Wahl der funktionalen Währung; lesen Sie Verkäufe in US-Dollar und Auszahlungen von Marktplätzen.

Der Schalter lässt sich nicht zurücksetzen, entscheiden Sie also zuerst. Nicht einfach ist es, wenn Multicurrency schon eingeschaltet ist und ein US-Dollar-Konto nicht ausgeglichen wird, wenn ein US-Dollar-Konto in kanadischen Dollar gebucht wurde und einen Saldo hat oder wenn ein Jahresabschluss, eine Form T2125, eine T2 oder eine GST/HST-Erklärung ansteht. Das erfordert eine Entscheidung über die Datei, nicht über eine Einstellung; lesen Sie „Anders in Ihrem Fall?“ unten. Ein US-Dollar-Konto bei null, das noch kanadische Dollar zeigt, kann eine Wechselkursdifferenz sein, aber prüfen Sie zuerst die Buchungen. Sammeln Sie die US-Dollar-Kontoauszüge, die Rechnungsdaten und den jeweils verwendeten Kurs, das Datum, an dem Multicurrency eingeschaltet wurde oder wird, und Ihren QuickBooks-Tarif.

Was bewirkt das Einschalten von Multicurrency, und kann ich es wieder ausschalten?

Nach dem Einschalten hat jedes Fremdwährungskonto, jeder Kunde und jeder Lieferant zwei Werte: den Fremdwährungsbetrag und einen Wert in kanadischen Dollar. Nach der Hilfe von QuickBooks können Sie danach Multicurrency nicht mehr ausschalten und Ihre Basiswährung nicht mehr ändern.

Das sind die von QuickBooks genannten Regeln in den geprüften Versionen; bestätigen Sie sie daher in Ihrer eigenen Datei. Zwei weitere Grenzen gelten: Die Funktion wird im Einstiegstarif nicht angeboten, und jede Währung, die Sie verwenden, braucht ein eigenes Konto. Die geprüften Hilfeseiten sagen nicht, was mit Buchungen geschieht, die vor dem Umschalten erfolgten.

Kann ich meine Basiswährung ändern, nachdem ich Multicurrency eingeschaltet habe?

Nein. Nach der Hilfe von QuickBooks können Sie sie nur ändern, solange Multicurrency noch nicht aktiviert ist. Ein Unternehmen, das in kanadischen Dollar berichtet, sollte vor dem Einschalten bestätigen, dass die Basiswährung der kanadische Dollar ist. Welche Basiswährung zu einem Unternehmen in beiden Ländern passt, lesen Sie unter QuickBooks Canada oder US.

Wurde sie falsch gesetzt, bieten die geprüften Seiten keine Einstellung zur Korrektur. Ob Sie in einer neuen Datei neu aufbauen, ist eine Entscheidung über Historie, eingereichte Erklärungen und GST/HST-Zeiträume; lesen Sie „Anders in Ihrem Fall?“ unten.

Wie ändere ich die Währung eines Bankkontos, wenn es schon Buchungen hat?

Gar nicht, so die Hilfe von QuickBooks: Sobald eine Buchung auf ein Konto erfolgt ist, ist seine Währung gesperrt. Der übliche Weg, den auch eine Community-Antwort beschreibt, ist ein neues Konto in der richtigen Währung und ein deaktiviertes altes Konto.

1. Nehmen Sie den US-Dollar-Saldo am Umstellungsdatum aus dem Kontoauszug.
2. Legen Sie das neue Konto in US-Dollar mit diesem Eröffnungssaldo und diesem Datum an.
3. Gleichen Sie den verbleibenden Saldo in kanadischen Dollar auf dem alten Konto mit einer Buchung aus, die den neuen Eröffnungssaldo ausgleicht. Das Beispiel des Ladens in Hamilton unten zeigt die Zahlen.
4. Deaktivieren Sie das alte Konto; löschen Sie es nicht. Seine Historie gehört zu den Unterlagen.
5. Prüfen Sie, dass im Eröffnungssaldokonto oder Sammelkonto, das die Buchung verwendet hat, kein Saldo bleibt.

Das alte Konto wurde in kanadischen Dollar gebucht und hat die US-Dollar-Beträge daher nie erfasst. Die Lücke zwischen seinem Saldo in kanadischen Dollar und dem zum Umstellungskurs umgerechneten US-Dollar-Saldo ist meist eine Wechselkursdifferenz; prüfen Sie zuerst, dass sie keinen Buchungsfehler enthält. Buchen Sie sie mit Kurs und Datum; verstecken Sie sie nicht im Eröffnungssaldo. Wie diese Differenz besteuert wird, steht unter Wechselkursgewinne und -verluste auf einem US-Dollar-Konto.

Wie füge ich ein US-Dollar-Bankkonto hinzu, ohne meine Buchhaltung in kanadischen Dollar durcheinanderzubringen?

Legen Sie es als neues Konto in US-Dollar an, beginnen Sie an einem sauberen Datum und buchen Sie jede Buchung in US-Dollar mit einem dokumentierten Kurs. Die Hilfe von QuickBooks beschreibt die Einrichtung als neues Konto mit einer Währung, einem Startdatum und einem Eröffnungssaldo.

1. Bestätigen Sie, dass die Basiswährung der kanadische Dollar ist und der Tarif Multicurrency enthält.
2. Stimmen Sie alle Konten für den Vorzeitraum ab und schalten Sie Multicurrency dann zu Beginn des nächsten Zeitraums ein.
3. Legen Sie das Konto in US-Dollar an. Verwenden Sie den US-Dollar-Saldo laut Kontoauszug am Startdatum als Eröffnungssaldo.
4. Buchen Sie jede Einzahlung und Zahlung in US-Dollar. Bewahren Sie die Quelle jedes verwendeten Kurses auf.
5. Buchen Sie die kanadische Seite jeder Umrechnung mit dem Betrag, den die Bank tatsächlich gutgeschrieben hat. Lesen Sie Überweisungen zwischen CAD- und USD-Konten.
6. Stimmen Sie jeden Monat in US-Dollar ab und prüfen Sie dann den Wert in kanadischen Dollar.

Welchen Wechselkurs sollte die Buchhaltung verwenden, und was akzeptiert die CRA?

Verwenden Sie den Kurs des Tages, an dem der Betrag entsteht. Der Standard der CRA ist der Kurs, den die Bank of Canada an diesem Tag nennt, oder der Kurs des nächsten vorangehenden Tages, wenn keiner genannt wird. Eine andere Tagesquelle wird nur unter den von der CRA genannten Bedingungen und bei einheitlicher Anwendung akzeptiert, und ein Durchschnitt wird bei stark schwankenden Kursen im Allgemeinen nicht akzeptiert. Für die GST/HST gelten eigene Regeln: der Tag, an dem die Steuer zu zahlen ist, andere von der CRA akzeptierte Tage oder der Monatsdurchschnitt, einheitlich angewendet und dokumentiert.

Der Kurs der Software ist nicht die Regel der CRA. QuickBooks trägt Kurse automatisch ein und lässt Sie eigene Kurse für eine Buchung oder für den Tag eingeben; ob sein Kurs jede Bedingung der CRA erfüllt, müssen Sie selbst bestätigen. Die Bank of Canada veröffentlicht an jedem Geschäftstag einen Richtkurs. Einzelheiten stehen unter Verkäufe in US-Dollar und Auszahlungen von Marktplätzen.

Warum hinterlässt QuickBooks auf einem US-Dollar-Konto mit Saldo null einen Saldo in kanadischen Dollar?

Jede Buchung wird zum Kurs ihres eigenen Tages bewertet, und das hinein- und herausfließende Geld hatte unterschiedliche Kurse. Das Konto kann null US-Dollar enthalten und trotzdem einen Rest in kanadischen Dollar tragen. Es kann sich um eine Wechselkursdifferenz statt um fehlendes Geld handeln, doch um die Ursache festzustellen, müssen Sie die US-Dollar-Buchungen abstimmen und die Buchungen in kanadischen Dollar prüfen. Das Beispiel der Designerin aus Toronto unten zeigt die Zahlen. Die Hilfe von QuickBooks sagt, dass ohne eine Anpassung der Basiswährung (Home Currency Adjustment, eine Buchung, die den Wert eines Fremdwährungssaldos in kanadischen Dollar neu berechnet) Berichte Werte zeigen, die auf den Kursen beim Erfassen jeder Buchung beruhen.

Bevor Sie den Rest ausgleichen, klären Sie, welche von drei Ursachen vorliegt:

• Eine echte Wechselkursdifferenz. Der Kurs hat sich zwischen Zahlungseingang und Umrechnung bewegt.
• Nicht passende Kurse bei einer Überweisung. Eine Seite verwendete den Kurs der Software, die andere den tatsächlichen Betrag der Bank. Bankmarge und Gebühren stehen unter Überweisungen zwischen CAD- und USD-Konten.
• Ein Buchungsfehler. Ein falsches Konto, eine falsche Währung, ein falsches Datum oder ein falscher Kurs, oder eine Zahlung, die ihrer Rechnung nicht zugeordnet wurde. Unterschiedliche, jeweils richtige Kurse am Rechnungs- und am Zahlungstag sind normal und erzeugen eine Wechselkursdifferenz bei der Begleichung.

Stimmen Sie dann die US-Dollar-Buchungen mit dem Kontoauszug ab und prüfen Sie die Buchungen in kanadischen Dollar; der letzte Abschnitt nennt die Optionen für jedes Ergebnis. Eine Korrektur kann die gemeldeten Einkünfte ändern, lesen Sie daher Wechselkursgewinne und -verluste auf einem US-Dollar-Konto, bevor Sie eine buchen. Die Bezeichnungen „realisiert“ und „nicht realisiert“ der Software entscheiden für sich allein nicht über die steuerliche Behandlung.

Wie zeige ich den Fremdwährungsbetrag (USD) neben dem Betrag in kanadischen Dollar in einem Bericht?

Verwenden Sie einen Detailbericht und fügen Sie die Spalten Währung, Fremdwährungsbetrag und Wechselkurs hinzu. Zusammenfassende Berichte wie die Bilanz zeigen nur die Basiswährung. Die geprüften Hilfeseiten behandeln das nicht; die Schritte stammen aus älteren Community-Antworten von QuickBooks-Mitarbeitern, prüfen Sie also Ihre Version.

Diese Spalten zeigen den US-Dollar-Betrag jeder Buchung, nicht einen laufenden Saldo. Beginnen Sie für den Zeitraum des Kontoauszugs mit dem US-Dollar-Anfangssaldo, addieren Sie die Einzahlungen und ziehen Sie die Abhebungen ab, um den Endsaldo zu erhalten, und vergleichen Sie ihn mit dem Kontoauszug, unter Berücksichtigung offener Posten. Fehlen dem Bericht der Anfangssaldo oder eine Spalte, bauen Sie dieselbe Rechnung aus den Buchungen in einer Tabellenkalkulation nach.

Was bewahre ich auf, um den Kurs und den Betrag jeder US-Dollar-Buchung zu belegen?

Bewahren Sie auf, was einem Prüfer erlaubt, jeden Betrag in kanadischen Dollar aus der US-Dollar-Quelle nachzurechnen. Nach Angaben der CRA brauchen Umrechnungen für die GST/HST eine Dokumentation der Kursquelle.

• US-Dollar-Kontoauszüge und jede Umrechnungsmitteilung der Bank.
• Jede Rechnung: Datum, US-Dollar-Betrag und verwendeter Kurs.
• Die Kursquelle: eine gespeicherte Kurstabelle der Bank of Canada oder die andere Quelle und warum sie zulässig ist.
• Ein Vermerk zu jedem Kurs, den Sie in der Software überschrieben haben, und warum.
• Das Datum, an dem Multicurrency eingeschaltet wurde, und der Tarif.
• Anpassungen der Basiswährung: Datum, Kurs und Konten.

Bewahren Sie diese Unterlagen grundsätzlich sechs Jahre ab dem Ende des letzten Steuerjahres auf, auf das sie sich beziehen, nach den Aufbewahrungsregeln der CRA. Bei einer verspätet eingereichten Einkommensteuererklärung läuft diese Frist ab dem Einreichungsdatum; Einsprüche, Berufungsverfahren und andere Ausnahmen können eine längere Aufbewahrung verlangen. Wo Sie sie aufbewahren, auch bei Unterlagen in Software, die Daten außerhalb Kanadas speichert, steht unter wie lange Geschäftsunterlagen aufzubewahren sind; lesen Sie das, bevor Sie eine alte Datei löschen.

Multicurrency ist schon eingeschaltet und mein USD-Konto stimmt nicht überein: Welche Optionen habe ich vor der Einreichung?

Stimmen Sie zuerst die US-Dollar-Buchungen mit dem Kontoauszug ab. Eine Übereinstimmung bestätigt die Buchungen in kanadischen Dollar nicht. Prüfen Sie Daten, Kurse, beide Seiten von Überweisungen und frühere Anpassungen, bevor Sie entscheiden, ob der Rest eine Wechselkursdifferenz ist. Korrigieren Sie Buchungsfehler, bevor Sie eine Wechselkursanpassung buchen.

Drei Dinge machen dies zu einem Fall für fachliches Urteil. Eine Erklärung kann bereits auf den aktuellen Zahlen beruhen (Form T2125, T2 oder GST/HST). Einkommensteuer und GST/HST rechnen nach unterschiedlichen Regeln um. Und Wechselkursdifferenzen können die Einkünfte verändern. Zwei Fragen brauchen vor der Einreichung eine Antwort: ob Sie diese Datei behalten oder das US-Dollar-Konto sauber neu beginnen, und wer die Wechselkursbuchungen korrigiert.

Beispiel

Diese Beispiele dienen nur der Veranschaulichung. Die Beträge sind in US-Dollar (US$) und kanadischen Dollar (C$) angegeben; die Kurse sind C$ je US$1.

Designerin in Toronto: Hier lohnt sich Multicurrency

Eine Designerin stellt monatlich US$5.000 in Rechnung. Die Rechnung wird mit C$7.000 gebucht (Kurs 1,40). Die Zahlung geht bei einem Kurs von 1,38 ein, daher werden C$6.900 gebucht, und es bleibt eine Wechselkursdifferenz von C$100. Später rechnet sie die US$5.000 zu 1,36 um und erhält C$6.800. Das US-Dollar-Konto zeigt nun US$0, trägt aber noch C$100 (C$6.900 Zugang, C$6.800 Abgang). Das ist eine zweite Wechselkursdifferenz, und eine Anpassung der Basiswährung verschiebt sie auf Wechselkursgewinn oder -verlust. Von der Rechnung bis zum kanadischen Bargeld beträgt die gesamte Differenz C$200.

Laden in Hamilton: Konto in der falschen Währung eröffnet

Ein Laden hat im letzten Jahr ein US-Dollar-Konto eröffnet und es in kanadischen Dollar gebucht. Der Kontoauszug zeigt jetzt US$12.000, aber die Währung des Kontos lässt sich nicht ändern. Der Laden eröffnet ein neues US-Dollar-Konto mit US$12.000 und schließt das alte. Der kanadische Saldo des alten Kontos beträgt C$16.200; US$12.000 zu 1,38 sind C$16.560. Die Lücke von C$360 ist wahrscheinlich eine Wechselkursdifferenz, die mit Kurs und Datum zu buchen ist, nachdem geprüft wurde, dass sie keinen Buchungsfehler enthält.

Beraterin in Edmonton: kein US-Dollar-Konto

Eine Beraterin erhält US$3.000 pro Quartal per Scheck, der auf ein Konto in kanadischen Dollar eingezahlt wird, wo die Bank ihn umrechnet. Die Rechnung wird mit C$4.110 gebucht (Kurs 1,37), und C$4.080 werden eingezahlt, ein Unterschied von C$30. Ohne US-Dollar-Konto bringt Multicurrency vielleicht wenig mehr als einen Schalter, der sich nicht rückgängig machen lässt. Sie bucht die tatsächlich eingezahlten kanadischen Dollar und die C$30 als Wechselkursdifferenz plus eventuelle Bankgebühren.

Anders in Ihrem Fall?

• Multicurrency ist eingeschaltet, das US-Dollar-Konto wird nicht ausgeglichen, und ein Jahresabschluss, eine Form T2125, eine T2 oder eine GST/HST-Erklärung steht an: Diese Datei zu behalten oder das Konto sauber neu zu beginnen, ist eine Ermessensfrage mit Folgen für die Einreichung. Lesen Sie Hilfe bei der Buchhaltung.
• Sie wollen ein US-Dollar-Konto eröffnen, und ein Jahresabschluss oder eine GST/HST-Erklärung steht bald an: Die Währung eines Kontos wird gesperrt, sobald es Buchungen hat, die Einrichtung lässt sich also schwer wiederholen. Lesen Sie Hilfe bei der Buchhaltung.
• Eine Erklärung wurde bereits auf diesen Zahlen eingereicht: Ob und wie sie zu korrigieren ist, ist eine fachliche Entscheidung. Lesen Sie Hilfe bei der Buchhaltung oder, für die Abschlüsse einer Kapitalgesellschaft, Abschlüsse des Vorjahres korrigieren.
• Welcher Kurs zu verwenden ist oder ob US-Dollar-Einkünfte in kanadischen Dollar gemeldet werden: Lesen Sie Verkäufe in US-Dollar und Auszahlungen von Marktplätzen. Eine berechtigte Kapitalgesellschaft, die während des gesamten Steuerjahres in Kanada ansässig ist, kann eine funktionale Währung in einer zulässigen Währung wie dem US-Dollar wählen, aber nur, wenn dies während des gesamten Jahres die Hauptwährung ihrer Bücher für die Finanzberichterstattung ist. Die Wahl erfolgt auf Form T1296 und ist 60 Tage nach dem ersten Tag des Steuerjahres fällig; es gelten weitere Bedingungen und Ausschlüsse der CRA. Sie ändert die Berichtswährung.
• Wechselkursgewinne und -verluste buchen oder zum Jahresende neu bewerten: Lesen Sie Wechselkursgewinne und -verluste auf einem US-Dollar-Konto. Für die T2 einer Kapitalgesellschaft lesen Sie Wechselkursgewinne in der Erklärung einer Kapitalgesellschaft.
• Sie sind Freiberufler und werden in US-Dollar bezahlt: Lesen Sie Freiberufler mit Zahlungen in USD: Buchhaltung und Bankkonten.
• Ihr Unternehmen arbeitet in beiden Ländern: Lesen Sie QuickBooks Canada oder US und Salden in mehreren Währungen in der Buchhaltung.
• Eine Kapitalgesellschaft hält ein US-Bankkonto: Lesen Sie den Ratgeber zum US-Bankkonto zur Frage der Form T1135.
• Sie wählen noch die Software: Lesen Sie welche Buchhaltungssoftware zu einem kleinen kanadischen Unternehmen passt.