CPAs für Start-ups, von der Gründung bis zum Exit.

Ja, das ist der Großteil dessen, was wir für Start-ups tun. Gründeranteile und 83(b)-Wahlen, SAFEs und Wandeldarlehen, Preferred-Runden, Optionspools, QSBS für Gründer und Investoren, Verluste, die durch jede Runde getragen werden, Forschungsgutschriften mit der Lohnsteuer verrechnet und Gründer oder Muttergesellschaften im Ausland. Wir planen die steuerliche Seite jedes Schritts mit Ihrem Anwalt und im Blick auf die Anforderungen Ihrer Investoren, führen dann die Buchhaltung und reichen die Erklärungen ein, die daraus folgen.

Beides. Start-ups mit Risikokapital in jeder Phase, von Pre-Seed bis zu späteren Runden, und Start-ups, die durch Umsatz oder durch ihre Gründer finanziert werden. Ein selbstfinanziertes Unternehmen ist oft eine LLC oder S Corporation, die nur Erklärungen zum Jahresende braucht; eines mit Risikokapital ist meist eine Delaware C Corporation mit monatlicher Buchhaltung für ihr Board. Die Erklärungen richten sich nach der Struktur, nicht nach den Geldgebern, und wir reichen beide ein.

Tax and Compliance beginnt bei $1.599 im Jahr: die Unternehmenserklärungen auf Bundes- und Bundesstaatsebene, der Jahresbericht des Bundesstaates, ein Registered Agent und ein persönliches Steuergespräch. Business in a Box beginnt bei $299 im Monat und ergänzt einen festen Buchhalter, vierteljährliche Finanzabschlüsse, monatlichen oder vierteljährlichen Abschluss und vierteljährliche Steuervorauszahlungen. Gründer im Ausland, eine kanadische Gesellschaft, Lohnabrechnung, Sales Tax und Nachholjahre erhalten nach Ihrem kostenlosen Gespräch ein Angebot. Behördliche Gebühren, etwa die Delaware Franchise Tax, kommen hinzu. Sie sehen das Honorar, bevor die Arbeit beginnt.

Ja. Viele Start-ups führen anfangs ihre Bücher selbst und brauchen nur Form 1120, den Delaware-Bericht und die Erklärungen der Bundesstaaten einmal im Jahr. Das ist Tax and Compliance. Muss die Buchhaltung erst aufgearbeitet werden, bevor wir einreichen können, nennen wir zuerst ein Angebot für das Aufholen.

Ja. Tax and Compliance deckt die Erklärungen des Unternehmens ab, egal wer die Bücher führt. Wir arbeiten mit den Büchern, die Ihr Dienstleister abschließt, fragen nach allem, was fehlt, und reichen die Erklärungen auf Bundesebene, für die Bundesstaaten und für Delaware ein. Die persönlichen Erklärungen der Gründer können hinzugefügt werden.

Unsere CPAs erstellen Ihre Erklärungen und planen Ihre Steuern, und einer von ihnen nimmt Ihr kostenloses Gespräch entgegen. Bei Business in a Box führt ein fester Buchhalter Ihre Bücher, sodass eine Person Ihr Unternehmen Monat für Monat kennt.

Ja. Die Form 1040 jedes Gründers, mit Ausübung von Aktienoptionen, 83(b)-Wahlen und QSBS beim Verkauf von Anteilen. Die Ausübung von Incentive Stock Options kann auch ohne Verkauf die alternative Mindeststeuer auslösen, daher rechnen wir sie vor der Ausübung durch. Für Gründer in Kanada die T1 mit Form T1134 oder T1135 für ihre US-Anteile.

Das muss nicht stimmen. Delawares Bescheid nutzt die Methode der genehmigten Aktien: 10.000.000 genehmigte Aktien ergeben $85.165. Die andere Methode, das Kapital bei angenommenem Nennwert, nutzt Ihre ausgegebenen Aktien und das gesamte Bruttovermögen. Bei 9.000.000 dieser Aktien, ausgegeben zu einem kleinen Nennwert, und $500.000 Vermögen ergibt sie das Minimum von $400. Sie zahlen den niedrigeren der beiden Beträge, sobald Ihr Jahresbericht diese Zahlen enthält. Eine neue Runde erhöht das Bruttovermögen, daher berechnen wir jedes Jahr beide Methoden und reichen den Bericht mit seiner Gebühr von $50 bis zum 1. März ein. Verspätete Einreichung kostet $200 plus 1,5 % Zinsen im Monat.

Innerhalb von 30 Tagen nach Erhalt von Aktien, die noch verfallen können, etwa Gründeranteile mit Vesting. Der Gründer, nicht das Unternehmen, sendet Form 15620 oder eine unterschriebene Erklärung per Post an den IRS und gibt dem Unternehmen eine Kopie. Sie kann ohne Zustimmung des IRS nicht widerrufen werden und steht für Aktienoptionen nicht zur Verfügung. Eine verspätete Wahl zählt in der Regel nicht: Jedes Vesting wird dann als Arbeitslohn mit dem Wert dieses Tages besteuert. Wir planen sie mit den Gründern, auch mit denen in Kanada oder im Ausland, vor der Ausgabe der Anteile.

Das können sie, wenn das Unternehmen die Voraussetzungen von Abschnitt 1202 erfüllt. Unter anderem muss es eine US C Corporation sein, mit Bruttovermögen von höchstens $75 Millionen zu jedem Zeitpunkt vor und unmittelbar nach der Ausgabe, und mindestens 80 % seines Vermögens in einem aktiven Geschäft einsetzen. Bei Aktien, die nach dem 4. Juli 2025 ausgegeben werden, sind nach 3 Jahren 50 % des Gewinns ausgeschlossen, nach 4 Jahren 75 % und nach 5 Jahren 100 %, bis zum höheren Betrag von $15 Millionen oder dem 10-Fachen der Steuerbasis. Ältere Aktien brauchen mehr als 5 Jahre, einen Vermögenstest von $50 Millionen und eine Grenze vom höheren Betrag von $10 Millionen oder dem 10-Fachen der Steuerbasis. Anteile an LLCs und S Corporations erfüllen die Voraussetzungen nie. Die Grenze gilt je Steuerpflichtigem, und an Familienmitglieder oder Trusts verschenkte Anteile behalten ihren Status, sodass Planung vor einem Exit sie vervielfachen kann. QSBS mit mehr als 6 Monaten Haltedauer kann außerdem verkauft und innerhalb von 60 Tagen nach Abschnitt 1045 in anderes QSBS reinvestiert werden. Wir führen die Unterlagen, die jede Anteilsausgabe braucht.

Oft, in den frühen Jahren. Ein Unternehmen mit Bruttoeinnahmen unter $5 Millionen, und ohne solche in den Steuerjahren vor den letzten fünf, kann auf Form 6765 wählen, bis zu $500.000 im Jahr seiner Forschungsgutschrift mit der Lohnsteuer zu verrechnen. Die Wahl muss in einer fristgerecht eingereichten ursprünglichen Erklärung erfolgen, einschließlich Verlängerungen. Die Gutschrift kommt dann auf Form 8974 mit der Lohnsteuererklärung, beginnend mit dem Quartal nach Einreichung der Einkommensteuererklärung. Wir tragen die Gutschrift aus Ihrer Studie in Ihre Form 1120 ein und treffen die Wahl; die Studie selbst erstellt eine Firma, die Sie beauftragen.

Dafür ist die monatliche Buchhaltung da: Umsatz wird verbucht, wenn er erzielt wird, Vorauszahlungen als abgegrenzte Erlöse, SAFEs und Anteilsausgaben werden erfasst, jedes Konto ist abgestimmt, und die Bücher passen zu den Erklärungen, die wir einreichen. Vor einer Runde reichen wir fehlende Erklärungen, Form 5472 und Delaware-Berichte ein. Wir prüfen nicht. Verlangt ein Investor eine Prüfung, führen wir die Bücher weiter und geben dem Prüfer die Zahlen zum Jahresende und die Aufstellungen, die er verlangt.

Jedes Jahr Form 1120, auch ohne Umsatz. Bei einem Kalenderjahr bis zum 15. April. Hält eine ausländische Person mindestens 25 %, kommt Form 5472 für jede verbundene Person hinzu, mit der die Gesellschaft Geschäfte hatte. Etwa für einen Gründer, der ihr Geld geliehen hat. Wird ein solches Formular nicht fristgerecht eingereicht, kostet das 25.000 $. Hinzu kommen der Jahresbericht und die Franchise Tax für Delaware bis zum 1. März sowie Erklärungen in den Bundesstaaten, in denen die Gesellschaft tätig ist. In Kanada lebende Gründer müssen dort möglicherweise auch Form T1134 oder T1135 einreichen. Diese erstellen wir ebenfalls.

Sobald eine nicht ansässige Kapitalgesellschaft Ihr kanadisches Unternehmen kontrolliert, etwa eine aus den USA geführte Muttergesellschaft in Delaware, ist es keine kanadisch kontrollierte private Kapitalgesellschaft (CCPC) mehr. Es verliert die Steuervergünstigung für kleine Unternehmen auf die ersten 500.000 $ seines Einkommens aus aktiver Geschäftstätigkeit sowie die erhöhte SR&ED-Gutschrift. Die meisten CCPCs erhalten 35 % auf Ausgaben bis zu 6.000.000 $, bei laufenden Kosten als Geld erstattet. Andere Gesellschaften erhalten 15 %, die nur auf geschuldete Steuer angerechnet werden. Der Wechsel kann auch das Steuerjahr vorzeitig beenden und eine zusätzliche T2 nötig machen. Ihr Anwalt setzt den Wechsel um. Wir berechnen vorher die Steuer auf beiden Seiten. Danach reichen wir die T2 und etwaige T106 des kanadischen Unternehmens ein, Form 1120 der Muttergesellschaft mit Form 5471 (ein fehlendes Formular kostet 10.000 $ pro Jahr) und ihren Delaware-Bericht sowie die kanadischen Steuererklärungen der Gründer.

Wir beginnen bei Ihren zuletzt eingereichten Erklärungen und Ihrem zuletzt abgeschlossenen Monat. Sind Buchhaltung oder Einreichungen im Rückstand, listen wir auf, was fehlt, nennen ein Angebot für das Aufholen und bringen alles vor der nächsten Frist auf den aktuellen Stand. Bitten Sie Ihren bisherigen Dienstleister um einen Export Ihrer Buchhaltung, die eingereichten Erklärungen und alle Schreiben von IRS, Delaware oder Bundesstaaten.

Nein. Wir führen keine Prüfungen oder Reviews von Jahresabschlüssen durch und erstellen keine SOC 2-Berichte, 409A-Bewertungen, Studien für Forschungssteuergutschriften oder SR&ED-Anträge und keine Finanzmodelle. Wir beraten weder zur Kapitalbeschaffung noch rechtlich oder zu Geldanlagen. Wenn Sie eines davon brauchen, übernimmt die Firma, die Sie beauftragen, es, und wir verwenden ihre Ergebnisse in Ihrer Buchhaltung und Ihren Erklärungen.

Ja. Unsere CPAs arbeiten auf Englisch, Mandarin oder Kantonesisch, im Gespräch und schriftlich.