Mit Risikokapital oder eigenfinanziert · USA und Kanada
Wir führen die monatliche Buchhaltung für Ihr Board, reichen Form 1120 und die Franchise-Tax-Erklärung für Delaware ein und planen das 83(b)-Wahlrecht jedes Gründers. Auch für Gründer in Kanada, Taiwan, Festlandchina oder Hongkong. Ebenso für neue Tochtergesellschaften und Zulieferer. Englisch, Mandarin oder Kantonesisch. Kostenloses 10-Minuten-Gespräch.
Monatliche Finanzberichte für Ihr Board und Ihre Investoren, Form 1120, Delawares Franchise Tax und Steuerplanung für Gründeranteile, SAFEs und GPU-Käufe. Für GPU-Clouds und Neoclouds, Unternehmen für KI-Chips und KI-Hardware, Flüssigkeitskühlung, Energietechnik und Rechenzentrumssoftware.
Eine aus dem Ausland geführte C Corporation in Delaware: Form 5472, soweit erforderlich, Vergütungen an Gründer außerhalb der USA und US-Steuer auf Dividenden oder Zinsen nach Taiwan.
Kanadische Erklärungen jedes Gründers für US-Anteile. Vergütungen an einen Mitgründer in Kanada und die Frage, ob das Unternehmen dadurch dort Erklärungen einreichen muss. Nach dem Wechsel zur US-Muttergesellschaft: die kanadische T2, Form 1120 der Muttergesellschaft mit Form 5471 und der Status als kanadisch kontrollierte private Kapitalgesellschaft (CCPC).
Unternehmen für GPU-Vermietung, Inferenz, Colocation und Hosting, auch Mining-Unternehmen, die auf GPU-Hosting umsteigen, sowie Softwarefirmen: Wahl zwischen C Corporation, S Corporation und LLC und die auch ohne Umsatz fälligen Erklärungen. Nur die Jahressteuererklärungen, wenn Sie nur diese brauchen.
Hersteller von Schaltanlagen, Transformatoren, USV-Anlagen, Kühlung, Servern und Kabeln mit einer Muttergesellschaft in Taiwan, Festlandchina, Hongkong oder Kanada: Gründung der US-Gesellschaft, monatliche Buchhaltung für Ihre Muttergesellschaft, die erste Form 1120 mit Form 5472 oder eine kanadische T2 sowie Berichte der Bundesstaaten. Mandarin oder Kantonesisch mit dem Finanzteam Ihrer Muttergesellschaft.
Hersteller, Distributoren, Wiederverkäufer und Rack-Integratoren: Befreiungsbescheinigungen und Genehmigungen zur direkten Steuerzahlung von Rechenzentrumskunden, Sales Tax in neuen Bundesstaaten, GST/HST in Kanada und Bestandsbuchhaltung. Neben Ihrem derzeitigen Steuerberater nur für die neuen Bundesstaaten oder Kanada, oder wir übernehmen alles.
US-Elektriker und Techniker auf kanadischen Rechenzentrumsbaustellen sowie Ingenieure aus Taiwan, Festlandchina oder Kanada im Einsatz an US-Standorten: Steuerabzug vor dem ersten Tag planen, die 15 %, die ein kanadischer Kunde einbehält, und die US- und kanadischen Steuererklärungen jedes Beschäftigten.
Ein Projektentwickler will Ihr Land kaufen, pachten oder sich eine Kaufoption sichern. Oder ein Versorger möchte ein Leitungsrecht. Wir berechnen die Steuer für jedes Angebot, bevor Sie unterschreiben, auch wenn Sie im anderen Land wohnen.
Ihr Angebot nennt jede Gesellschaft, jedes Land, Jahr und Formular, bevor die Arbeit beginnt.
Eine einzelne Einreichung, etwa ein Delaware-Jahresbericht, nur Jahressteuererklärungen oder zusätzlich monatliche Buchhaltung und Lohnabrechnung. Nach dem kostenlosen Gespräch erhalten Sie ein Angebot anhand der benötigten Gesellschaften, Länder, Jahre und Einreichungen. Sie kennen das Honorar, bevor die Arbeit beginnt.
Gespräch buchenZehn Minuten am Telefon. Einer unserer CPAs fragt, was ansteht und wann, und sagt Ihnen, was eingereicht werden muss.
Jede Gesellschaft, jedes Land, Jahr und Formular aufgelistet, mit Honorar, bevor die Arbeit beginnt.
Laden Sie diese über das sichere Kundenportal hoch, niemals per E-Mail.
Wir erläutern Ihnen jede Steuererklärung und reichen sie nach Ihrer Freigabe ein.
Bringen Sie mit, was Sie haben. Fehlende Unterlagen können Teil des Gesprächs sein.
Hier finden Sie kurze Antworten. Besprechen Sie Ihre eigene Situation in einem Gespräch.
Gespräch buchenJa, von Pre-Seed bis Series B, auch eigenfinanzierte Start-ups: GPU-Clouds und Neoclouds, Hersteller von KI-Chips und KI-Hardware, Unternehmen für Flüssigkeitskühlung und Energietechnik sowie Rechenzentrumssoftware. Wir führen die monatliche Buchhaltung, reichen die Erklärungen auf Bundes- und Bundesstaatsebene, für Delaware und Kanada ein und planen die Steuerfolgen von Gründeranteilen, Forschungskosten, GPU-Käufen und Neueinstellungen. Für Gründer in den USA, Kanada, Taiwan, Festlandchina oder Hongkong. Haben Sie eine Finanzleitung oder einen externen CFO, arbeiten wir mit ihnen zusammen.
Möglicherweise nicht. Delawares Bescheid nutzt die Methode der genehmigten Aktien: 10.000.000 genehmigte Aktien ergeben 85.165 $ Steuer. Die andere Methode, das angenommene Nennwertkapital, nutzt die ausgegebenen Aktien und das gesamte Bruttovermögen. Sind davon 9.000.000 Aktien mit einem niedrigen Nennwert ausgegeben und beträgt das Vermögen 500.000 $, ergibt sich die Mindeststeuer von 400 $. Sobald Ihr Jahresbericht diese Zahlen enthält, zahlen Sie den niedrigeren der beiden Beträge. Eine neue Finanzierungsrunde oder ein Darlehen für Anlagen erhöht das Bruttovermögen. Deshalb berechnen wir jedes Jahr beide Methoden und reichen den Bericht mit seiner Gebühr von 50 $ bis zum 1. März ein. Eine verspätete Einreichung kostet 200 $ zuzüglich 1,5 % Zinsen pro Monat.
Jedes Jahr Form 1120, auch ohne Umsatz. Bei einem Kalenderjahr bis zum 15. April. Hält eine ausländische Person mindestens 25 %, kommt Form 5472 für jede verbundene Person hinzu, mit der die Gesellschaft Geschäfte hatte. Etwa für einen Gründer, der ihr Geld geliehen hat. Wird ein solches Formular nicht fristgerecht eingereicht, kostet das 25.000 $. Hinzu kommen der Jahresbericht und die Franchise Tax für Delaware bis zum 1. März sowie Erklärungen in den Bundesstaaten, in denen die Gesellschaft tätig ist. In Kanada lebende Gründer müssen dort möglicherweise auch Form T1134 oder T1135 einreichen. Diese erstellen wir ebenfalls.
Sobald eine nicht ansässige Kapitalgesellschaft Ihr kanadisches Unternehmen kontrolliert, etwa eine aus den USA geführte Muttergesellschaft in Delaware, ist es keine kanadisch kontrollierte private Kapitalgesellschaft (CCPC) mehr. Es verliert die Steuervergünstigung für kleine Unternehmen auf die ersten 500.000 $ seines Einkommens aus aktiver Geschäftstätigkeit sowie die erhöhte SR&ED-Gutschrift. Die meisten CCPCs erhalten 35 % auf Ausgaben bis zu 6.000.000 $, bei laufenden Kosten als Geld erstattet. Andere Gesellschaften erhalten 15 %, die nur auf geschuldete Steuer angerechnet werden. Der Wechsel kann auch das Steuerjahr vorzeitig beenden und eine zusätzliche T2 nötig machen. Ihr Anwalt setzt den Wechsel um. Wir berechnen vorher die Steuer auf beiden Seiten. Danach reichen wir die T2 und etwaige T106 des kanadischen Unternehmens ein, Form 1120 der Muttergesellschaft mit Form 5471 (ein fehlendes Formular kostet 10.000 $ pro Jahr) und ihren Delaware-Bericht sowie die kanadischen Steuererklärungen der Gründer.
Ja, wenn die Voraussetzungen erfüllt sind. In den USA können Server, die nach dem 19. Januar 2025 erworben und in Betrieb genommen wurden, zu 100 % über die Sonderabschreibung abgeschrieben werden. Alternativ ist ein Abzug nach Abschnitt 179 möglich. In einem Verlustjahr erhöht die Sonderabschreibung jedoch nur den betrieblichen Verlustvortrag, der später nur 80 % des steuerpflichtigen Einkommens ausgleicht. Finanzierungsrunden, bei denen innerhalb von drei Jahren mehr als die Hälfte der Beteiligungen wechseln, können seine jährliche Nutzung begrenzen. Der Abzug nach Abschnitt 179 darf Ihr betriebliches Einkommen nicht übersteigen. Der Rest wird ins nächste Jahr vorgetragen. Ein Verzicht auf die Sonderabschreibung verteilt den Abzug auf spätere Jahre. In Kanada fallen dieselben Server meist in die steuerliche Abschreibungsklasse 50 mit 55 %. Wir planen das mit Ihnen vor Jahresende.
Das ist möglich, wenn das Unternehmen die Voraussetzungen von Abschnitt 1202 erfüllt. Es muss unter anderem eine US-C-Corporation sein, deren Bruttovermögen zu jedem Zeitpunkt vor und unmittelbar nach der Ausgabe höchstens 75.000.000 $ beträgt. Mindestens 80 % des Vermögens müssen in einer aktiven Geschäftstätigkeit eingesetzt werden. Für nach dem 4. Juli 2025 ausgegebene Anteile sind nach 3 Jahren 50 %, nach 4 Jahren 75 % und nach 5 Jahren 100 % des Gewinns steuerfrei. Es gilt ein Höchstbetrag von 15.000.000 $ oder dem 10-Fachen der steuerlichen Anschaffungskosten, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Für ältere Anteile gelten mehr als 5 Jahre Haltedauer, eine Vermögensgrenze von 50.000.000 $ und ein Höchstbetrag von 10.000.000 $ oder dem 10-Fachen der steuerlichen Anschaffungskosten, je nachdem, welcher Betrag höher ist. Wir führen die für jede Ausgabe von Anteilen nötigen Aufzeichnungen.
Innerhalb von 30 Tagen nach Erhalt von Anteilen, die noch verfallen können, etwa Gründeranteilen, die erst nach und nach unverfallbar werden. Der Gründer schickt Form 15620 oder eine unterschriebene Erklärung per Post an den IRS und gibt dem Unternehmen eine Kopie. Er selbst übernimmt dies, nicht das Unternehmen. Ohne Zustimmung des IRS ist kein Widerruf möglich. Das Wahlrecht gilt nicht für Aktienoptionen. Wir planen es vor der Ausgabe der Anteile mit den Gründern, auch in Kanada oder im Ausland.
Das hängt vom Bundesstaat und davon ab, was genau Sie verkaufen. Texas besteuert Datenverarbeitung, wobei 20 % des Entgelts steuerfrei sind. New York hat dagegen das Cloud-Computing-Angebot eines Unternehmens als nicht steuerpflichtig eingestuft. Überschreiten Ihre Verkäufe in einen Bundesstaat dessen Schwelle, müssen Sie sich dort möglicherweise auch ohne Büro registrieren und Steuer erheben. In Texas liegt die Schwelle bei mehr als 500.000 $ Umsatz in den letzten 12 Monaten. In Kanada kann GST/HST anfallen, wenn Sie an kanadische Kunden verkaufen. Wir prüfen jeden Bundesstaat, in dem Ihre Kunden sitzen, übernehmen nötige Registrierungen und reichen die Erklärungen ein.
Nein. Wir bieten keine Abschlussprüfungen oder prüferischen Durchsichten, SOC-2-Berichte, 409A-Bewertungen, Studien zu Forschungssteuergutschriften oder SR&ED-Anträgen, Studien zur Aufteilung von Immobilienkosten auf Abschreibungsklassen oder Verrechnungspreisdokumentation an. Wir beraten auch nicht zu Recht, Einwanderung, Zoll, Exportkontrolle, CFIUS, Anlagen oder Kapitalbeschaffung. Wenn Sie eine solche Leistung benötigen, erbringt sie der von Ihnen beauftragte Anbieter. Wir nutzen deren Ergebnisse in Ihrer Buchhaltung und Ihren Steuererklärungen. Die Forschungssteuergutschrift aus Ihrer Studie tragen wir in Form 1120 ein. Dazu gehört das Wahlrecht, davon bis zu 500.000 $ pro Jahr auf Lohnabgaben anzurechnen. Es steht Unternehmen mit Bruttoeinnahmen unter 5.000.000 $ offen, deren erste Einnahmen innerhalb der letzten fünf Steuerjahre lagen, und nur bei fristgerecht eingereichter Steuererklärung. Verlangen Investoren oder eine Muttergesellschaft eine Abschlussprüfung, führen wir die Buchhaltung und stellen dem Prüfer die benötigten Jahresabschlusszahlen und Aufstellungen bereit.
Vor dem ersten Vertrag oder der ersten Überweisung helfen wir Ihnen, Rechtsform (Kapitalgesellschaft oder LLC) und Bundesstaat zu wählen, die EIN zu beantragen und sich dort zu registrieren, wo Sie tätig werden. Eine US-Kapitalgesellschaft reicht Form 1120 ein, bei einem Kalenderjahr bis zum 15. April. Ist sie zu mindestens 25 % in ausländischem Besitz, kommt Form 5472 für jede verbundene Person hinzu, mit der sie Geschäfte hatte. In Texas ist der erste Franchise-Tax-Bericht am 15. Mai des Folgejahres fällig. Auch das Land der Muttergesellschaft zählt: Die USA haben kein Einkommensteuerabkommen mit Taiwan. Daher werden auf Zinsen und Dividenden an eine Muttergesellschaft in Taiwan in der Regel 30 % einbehalten.
Ja. Unsere CPAs erstellen die Erklärungen auf beiden Seiten. Bei einer kanadischen Muttergesellschaft mit US-Tochter: Form 1120 der US-Gesellschaft mit Form 5472 und Erklärungen der Bundesstaaten sowie T2 und Form T1134 der Muttergesellschaft, ihre Meldung ausländischer Beteiligungsgesellschaften. Bei einer Muttergesellschaft in Delaware mit kanadischer Tochter umgekehrt: Form 1120 der Muttergesellschaft mit Form 5471 sowie T2 und etwaige T106 der kanadischen Gesellschaft. Wir stimmen die konzerninternen Salden auf beiden Seiten ab.
Nicht immer. Nach dem Steuerabkommen Kanada–USA schuldet ein kanadisches Unternehmen US-Bundessteuer auf seine Unternehmensgewinne nur über eine dortige Betriebsstätte. Etwa ein Büro, ein Montageprojekt von mehr als 12 Monaten oder Dienstleistungen in den USA an mindestens 183 Tagen innerhalb eines beliebigen Zeitraums von 12 Monaten für dasselbe oder ein verbundenes Projekt für US-Kunden. US-Kunden können dennoch Form W-8BEN-E verlangen. Die Anleitung zu Form 1120-F sieht eine vorsorgliche Steuererklärung vor, wenn Sie sich auf das Abkommen berufen. Einige Bundesstaaten verlangen zudem eine Sales-Tax-Registrierung, sobald Ihre Verkäufe dort eine Schwelle überschreiten. Wir prüfen Ihre Situation vor dem ersten US-Vertrag und gründen eine US-Gesellschaft, wenn das sinnvoll ist.
Ja, für alle Einreichungen oder nur die, die Ihr Steuerberater nicht abdeckt, etwa Kanada oder Form 5472. Senden Sie Ihre letzten Steuererklärungen, Ihre Buchhaltung und Schreiben von IRS, CRA oder Behörden der Bundesstaaten. Wir prüfen für jede Gesellschaft, jedes Land und jedes Jahr, was eingereicht wurde, und erstellen Fehlendes. Hat der IRS Sie wegen einer verspäteten Form 5472 noch nicht kontaktiert und prüft er Sie nicht, reichen wir sie ein, meist mit einer berichtigten Steuererklärung und einer Begründung für die Verspätung. Die Strafe für eine nicht fristgerechte Einreichung beträgt 25.000 $. Der IRS kann sie festsetzen, bevor er die Begründung liest. Deshalb können wir keinen Straferlass versprechen.
Ein CRA-Konto für Lohnabgaben und ein Plan für den Steuerabzug. Ihr Unternehmen muss auf sämtliche Vergütungen für Arbeit in Kanada kanadische Steuer einbehalten, ohne Mindestzahl an Tagen. Ausnahmen gelten, wenn die CRA es für abkommensbefreite Beschäftigte mit kurzen Aufenthalten als nicht ansässigen Arbeitgeber zertifiziert (Form RC473) oder für einzelne Beschäftigte auf den Steuerabzug verzichtet. Reichen Sie den jeweiligen Antrag mindestens 30 Tage im Voraus ein. Die Zertifizierung befreit nur vom Einkommensteuerabzug; CPP und EI können weiterhin anfallen. Vor der Genehmigung einbehaltene Steuer kann über die Steuererklärung des jeweiligen nicht ansässigen Beschäftigten erstattet werden.
Bevor Sie unterschreiben. Verkauf, Grundstückspacht und die Einräumung eines Nutzungsrechts werden unterschiedlich besteuert. In den USA führt Land, das länger als ein Jahr gehalten wurde, meist zu einem langfristigen Kapitalgewinn. Bei Ratenzahlung wird der Gewinn mit den Zahlungen erklärt. Ein vor Abschluss vorbereiteter Immobilientausch nach 1031 gegen andere US-Geschäfts- oder Anlageimmobilien kann die Besteuerung aufschieben. In Kanada können Ansässige beim Verkauf begünstigter landwirtschaftlicher Grundstücke den lebenslangen Freibetrag für Kapitalgewinne nutzen. Bei späteren Zahlungen kann eine Rücklage den Gewinn auf bis zu fünf Jahre verteilen. Wohnen Sie im anderen Land, kann der Käufer einen Teil des Preises einbehalten.
Ja. Unsere CPAs arbeiten auf Englisch, Mandarin oder Kantonesisch, im Gespräch und schriftlich. So können Gründer, das Finanzteam einer Muttergesellschaft und Ihre Beschäftigten in den USA oder Kanada jeweils ihre eigene Sprache nutzen.
Unser Honorar richtet sich nach dem Umfang: den benötigten Gesellschaften, Ländern, Jahren und Einreichungen. Von einer einzelnen Einreichung über reine Jahressteuererklärungen bis zu monatlicher Buchhaltung und Lohnabrechnung. Im kostenlosen 10-Minuten-Gespräch fragt einer unserer CPAs, was ansteht und wann, und sagt Ihnen, was eingereicht werden muss. Sie erhalten ein Angebot, bevor die Arbeit beginnt. Meldungen zu Lohnabgaben und Sales Tax stehen als gesonderte Positionen im Angebot.
Diese Quellen liefern Hintergrundwissen, ersetzen aber keine Beratung zu Ihrer Situation. Links geprüft .
