SBA ऋण के वित्तीय विवरण: Form 413 और अंतरिम लाभ-हानि विवरण

मौजूदा व्यवसाय के लिए SBA ऋण के वित्तीय विवरण की क्या ज़रूरतें हैं?

SBA ऋणदाता मौजूदा व्यवसाय से तीन साल का वित्तीय इतिहास, एक अंतरिम विवरण, व्यवसाय की ऋण सूची, हर स्वामी और गारंटर का व्यक्तिगत वित्तीय विवरण, और इन्हें मिलाने के लिए IRS ट्रांसक्रिप्ट माँगता है। आप ऋणदाता के ज़रिए आवेदन करते हैं, SBA के ज़रिए नहीं, और ऋणदाता की चेकलिस्ट ही मानी जाती है। SBA की ऋणदाताओं के लिए नियम-पुस्तिका Standard Operating Procedure 50 10 (नीचे SOP) तय करती है कि ऋणदाताओं को क्या जुटाना है; ऋणदाता की अपनी नीति इसमें और जोड़ सकती है। यह पृष्ठ version 8.1 पर आधारित है, और SBA SOP को बदलता रहता है, इसलिए ऋणदाता से पूछें कि वह किन तारीखों और सीमाओं पर चल रहा है (SBA: 7(a) ऋण, SOP 50 10)।

ज़्यादातर छोटे व्यवसाय दो में से एक कार्यक्रम इस्तेमाल करते हैं। 7(a) ऋण SBA का मुख्य व्यावसायिक ऋण है, जो भाग लेने वाला ऋणदाता देता है। 504 ऋण बड़ी स्थायी संपत्तियों के लिए लंबी अवधि का, स्थिर-ब्याज वाला वित्तपोषण है, जो Certified Development Company (CDC) एक वरिष्ठ ऋणदाता के साथ मिलकर देती है (SBA: 504 ऋण)। 7(a) Small ऋण $350,000 तक का 7(a) सावधि ऋण है। नीचे की तालिकाएँ बताती हैं कि दोनों कार्यक्रम कहाँ अलग हैं।

तीन साल का मतलब या तो कर रिटर्न हैं, या हर साल का तुलन पत्र, ऋण सूची और आय विवरण। ऋणदाता इन्हें आवेदक और किसी भी संबद्ध व्यवसाय के लिए जुटाता है (13 CFR 120.191, SOP 50 10)।

मामला तब सरल नहीं है जब बहीखाता महीनों पीछे हो (अंतरिम विवरण बंद, मिलान किए हुए बहीखाते से ही बनना चाहिए), जब विवरण और दाखिल रिटर्न में फ़र्क हो, जब स्वामी के ऋण या व्यवसाय के क्रेडिट कार्ड कभी दर्ज ही न हुए हों, जब किसी कंपनी में स्वामी और कंपनी का पैसा मिला हुआ हो, या जब संबंधित व्यवसायों को भी विवरण देने हों।

कुछ भी तैयार करने से पहले देखें कि व्यवसाय का स्वामी कौन है। SBA ये ऋण केवल उन व्यवसायों तक सीमित रखता है जिनके सभी प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष स्वामी और ज़रूरी गारंटर अमेरिकी नागरिक या अमेरिकी राष्ट्रीय हैं, जिनका मुख्य निवास अमेरिका, उसके क्षेत्रों या अधिकृत इलाकों में है। हर संस्था-स्वामी भी वहीं गठित होनी चाहिए, इसलिए विदेशी मूल कंपनी अपात्र स्वामी है। SOP की अपात्र व्यक्तियों की सूची में कानूनी स्थायी निवासी (ग्रीन कार्ड धारक) और वीज़ा धारक भी हैं, सीमित या पूरक गारंटी के एक संकीर्ण अपवाद के साथ (SOP 50 10)। किसी भी ऐसे स्वामी या गारंटर के बारे में ऋणदाता से पूछें जिसकी नागरिकता या निवास संदिग्ध हो।

जुटाएँ:

• दाखिल किए तीन साल के रिटर्न, या साल के अंत के तुलन पत्र और लाभ-हानि विवरण
• बंद, मिलान किए हुए बहीखाते से बना अंतरिम तुलन पत्र और लाभ-हानि विवरण
• व्यवसाय के हर ऋण की सूची, स्वामी के ऋण और व्यवसाय के क्रेडिट कार्ड समेत
• प्राप्य और देय राशियों की एजिंग रिपोर्ट (504 पैकेज इन्हें माँगता है; 7(a) ऋणदाता से पूछें कि उसे भी चाहिए या नहीं)
• किसी भी संबद्ध व्यवसाय के विवरण या रिटर्न (504 पैकेज पिछले दो या तीन साल माँगता है)
• 20% या उससे ज़्यादा हिस्सेदारी वाले हर स्वामी और हर गारंटर का Form 413 (504 पैकेज हर एक का पिछला संघीय रिटर्न भी माँगता है)
• E-file की स्वीकृतियाँ और कर भुगतान के रिकॉर्ड

अंतरिम विवरण कितना ताज़ा होना चाहिए?

7(a) और 504 दोनों ऋणों में अंतरिम विवरण की तारीख, ऋणदाता के आवेदन SBA को जमा करने से 120 दिन के भीतर होनी चाहिए (SOP 50 10)। घड़ी जमा करने की तारीख तक चलती है, इसलिए ऋणदाता का प्रोसेसिंग समय भी इसमें गिना जाता है। ऋणदाता से पूछें कि वह कब जमा करने की योजना बनाता है और विवरण की कौन-सी तारीख गिनता है, फिर उससे 120 दिन पीछे गिनें: उससे पहले की तारीख वाला विवरण बहुत पुराना है और उसे नए महीने के अंत वाले विवरण से बदलना होगा। यह भी पूछें कि क्या ऋणदाता चाहता है कि साल के अंत के विवरण भी उसी अवधि में हस्ताक्षरित या दिनांकित हों: SOP की आवेदन सूची कहती है कि व्यवसाय के वित्तीय विवरण उसी अवधि में दिनांकित होने चाहिए और वह साल के अंत और अंतरिम सेटों को अलग नहीं करती।

504 ऋण में दूसरी जाँच भी है। डिबेंचर की फ़ंडिंग से पहले CDC को लिखित राय देनी होती है कि आपकी चुकाने की क्षमता में कोई बिना सुधरा बड़ा प्रतिकूल बदलाव नहीं आया है, और यह फ़ंडिंग की अंतिम तारीख से 120 दिन के भीतर की तारीख वाले विवरणों पर आधारित हो। अगर क्लोज़िंग टलती है, तो नई राय और नया विवरण ज़रूरी हो सकता है (SOP 50 10)।

7(a) Small ऋण में ऋणदाता ऋण चुकाने की क्षमता (debt service coverage) सिर्फ़ पिछले वर्षांत विवरण से तभी निकाल सकता है, जब वह वर्षांत से 120 दिन के भीतर दिनांकित और प्राप्त हो। कैलेंडर वर्ष वाले व्यवसाय के लिए यह अवधि अप्रैल के अंत के आसपास बंद हो जाती है। उसके बाद ऋणदाता वर्षांत विवरण को अंतरिम विवरण के साथ जोड़ता है, या अनुमानों का इस्तेमाल करता है। यह तीन मान्य तरीकों में से एक है, और आवेदन सूची फिर भी अंतरिम विवरण का नाम लेती है, इसलिए पूछें कि ऋणदाता फिर भी एक चाहता है या नहीं। SBA Express ऋण में ऋणदाता अपनी समान गैर-SBA ऋणों की प्रक्रियाओं का पालन करता है (SOP 50 10)।

SBA ऋण के लिए व्यक्तिगत वित्तीय विवरण (Form 413) क्या है?

SBA Form 413 किसी व्यक्ति की अपनी संपत्तियाँ, देनदारियाँ, आय के स्रोत और आकस्मिक देनदारियाँ दर्ज करता है, और 7(a) व 504 ऋणों में इस्तेमाल होता है (SBA Form 413)। हर एकल स्वामी, सामान्य साझेदार, LLC का प्रबंधक सदस्य, इक्विटी का 20% या उससे ज़्यादा रखने वाला स्वामी और ऋण की गारंटी देने वाला हर व्यक्ति एक फ़ॉर्म भरता है, और स्वामी के फ़ॉर्म में उसके जीवनसाथी और नाबालिग बच्चों की संपत्तियाँ भी शामिल होती हैं (Form 413 के निर्देश)। SOP के तहत 20% या उससे ज़्यादा हिस्सेदारी का मतलब व्यक्तिगत गारंटी भी है: जिस हर व्यक्ति के पास सीधे या किसी और संस्था के ज़रिए इतनी हिस्सेदारी है, उसे ऋण की असीमित गारंटी देनी होगी, और अगर किसी के पास इतनी हिस्सेदारी नहीं है, तो कम से कम एक स्वामी को पूरी गारंटी देनी होगी। इतनी हिस्सेदारी वाली संस्था भी अपने वित्तीय विवरणों के साथ गारंटी देती है। कम हिस्सेदारी वाले जीवनसाथी को भी पूरी गारंटी देनी होती है, जब जीवनसाथियों और नाबालिग बच्चों की मिली-जुली हिस्सेदारी 20% तक पहुँचे। इस नियम से बँधा व्यक्ति, आवेदन से 6 महीने पहले तक बँधा रहता है, भले ही वह अपनी हिस्सेदारी इससे नीचे घटा दे, जब तक कि वह सारा स्वामित्व और व्यवसाय में हर भूमिका न छोड़ दे। SOP यह भी कहता है कि गैर-स्वामी जीवनसाथी को व्यक्तिगत वित्तीय विवरण पर हस्ताक्षर नहीं करने पड़ते, जबकि फ़ॉर्म का प्रमाणन स्वामी के जीवनसाथी का नाम तब लेता है जब जीवनसाथी की संपत्तियाँ शामिल हों, इसलिए ऋणदाता से पूछें कि कौन हस्ताक्षर करे। SOP उस व्यक्ति को अपवाद मानता है जिससे ऋणदाता एहतियात के तौर पर गारंटी माँगता है, SBA की ज़रूरत के कारण नहीं, और ऋणदाता को अपना समकक्ष फ़ॉर्म इस्तेमाल करने देता है (SOP 50 10)।

फ़ॉर्म में नकद, सेवानिवृत्ति खाते, अचल संपत्ति और मॉर्गेज, ऋणदाता के हिसाब से देय नोट, बकाया कर, अन्य देनदारियाँ और जीवन बीमा आते हैं। हर संपत्ति अलग लिखें, किराये वाली भी। आकस्मिक देनदारियों में वे ऋण आते हैं जिन पर आपने सह-हस्ताक्षर या समर्थन किया है। व्यक्तिगत जानकारी इस्तेमाल करें, व्यवसाय की नहीं, और संयुक्त रूप से रखी संपत्तियाँ और देनदारियाँ बाँटकर लिखें (Form 413)।

इसे SBA को जमा करने से 90 दिन के भीतर हस्ताक्षर करके तारीख डालें। फ़ॉर्म का अपना हेडर 7(a) और 504 ऋणों के लिए 120 दिन छापता है, पर SOP की सीमा छोटी है, और उसके गारंटी व 504 के नियम अवधि को ऋण की मंज़ूरी तक भी नापते हैं, इसलिए आवेदन लंबित रहने के दौरान फ़ॉर्म पुराना पड़ सकता है। SOP की सीमा मानकर चलें (SOP 50 10)।

हस्ताक्षर करने वाला आपराधिक अभियोजन के जोखिम के तहत प्रमाणित करता है कि जानकारी सही और पूरी है। इसे मौजूदा विवरणों से बनाएँ, याददाश्त से नहीं।

व्यवसाय की ऋण सूची क्या है, और क्या उसमें स्वामी के ऋण आते हैं?

व्यवसाय की ऋण सूची वह सूची है जो व्यवसाय अपनी हर देनदारी की बनाता है। मानक 7(a) ऋणों में ($350,000 से ऊपर) SOP इसे ऋणदाता के लिए अहम मानता है कि वह आवेदक की तैयार की हुई चालू सूची ले, जिसमें शेयरधारक का कोई भी ऋण शामिल हो (SOP 50 10)। स्वामी और शेयरधारक के ऋण बैंक ऋण के बगल में, उनकी चुकौती की शर्तों के साथ या यह लिखकर कि कोई शर्त नहीं है, डाले जाते हैं।

504 पैकेज कॉलम साफ़ बताता है, जो किसी भी ऋणदाता के लिए टेम्पलेट का काम करते हैं: मूल तारीख और राशि, मासिक किस्त, स्थिति (चालू, बकाया, पूरा चुकाया या बट्टे खाते में), ब्याज दर, मौजूदा शेष, परिपक्वता, किसे देय है, और ज़मानत। इसमें 504 ऋण को छोड़कर, बकाया या अगले 12 महीनों में नियोजित हर अल्पकालिक और दीर्घकालिक ऋण आता है। 504 पैकेज पहले के सरकारी वित्तपोषण भी सूचीबद्ध करता है; 7(a) ऋण में SBA Form 1919 मौजूदा ऋण और सरकारी वित्तपोषण जुटाता है (SOP 50 10)।

व्यवसाय के क्रेडिट कार्ड, क्रेडिट की लाइनें और उपकरण वित्तपोषण भी सूचीबद्ध करें। SOP चुकाने की क्षमता को व्यवसाय के सभी ऋणों की किस्तों के सामने नापता है। 7(a) Small ऋणों में ऋणदाता मुख्य परिचालन खाते के दो सबसे ताज़ा महीनों के विवरण देखता है ताकि पक्का हो कि हर ऋण गणना में है, इसलिए कोई नियमित भुगतान जिसे आप सूचीबद्ध ऋण से मिला नहीं सकते, सवाल खड़ा करता है (SOP 50 10)।

क्या मेरे विवरण मेरे कर रिटर्न से मेल खाने चाहिए, और ऋणदाता कैसे जाँचता है?

ऋणदाता को जाँचना होता है कि आपके विवरण आपके दाखिल किए रिटर्न से मेल खाते हैं या नहीं, और किसी भी अंतर को IRS ट्रांसक्रिप्ट से मिलाना होता है। अगर वे अलग हैं, तो विवरण के मुनाफ़े से रिटर्न की आय तक का लिखित पुल लाएँ, हर कदम के सबूत के साथ। SBA की कर जाँच पूछती है कि आवेदक ने अपने व्यावसायिक रिटर्न दाखिल किए या नहीं और उसके वित्तीय विवरण उनसे मेल खाते हैं या नहीं; जिस आवेदक ने ज़रूरी संघीय रिटर्न दाखिल नहीं किए, वह पात्र नहीं है (SOP 50 10)।

SBA Express को छोड़कर 7(a) ऋण में ऋणदाता पहली राशि जारी करने से पहले ट्रांसक्रिप्ट लेकर उन्हें मिलाता है। SBA Express ऋणदाता पहले राशि जारी कर सकता है, पर अगर वह आपके विवरणों पर भरोसा करता है, तो उसे बाद में उन्हें जाँचना और मिलाना ही होगा। 504 ऋण में CDC यह डिबेंचर की फ़ंडिंग माँगने से पहले करती है; डिबेंचर वित्तपोषण का SBA-समर्थित हिस्सा है। बड़े अंतर ऋणदाता की संतुष्टि तक सुलझाने होंगे, और जिस ऋण की SBA खुद समीक्षा करता है (गैर-प्रत्यायोजित), उसमें SBA के प्रोसेसिंग सेंटर की संतुष्टि तक। अगर कोई ऋणदाता राशि जारी कर दे और बाद में मिला न पाए, तो SOP के तहत उसकी गारंटी की मरम्मत या अस्वीकृति हो सकती है।

ऋणदाता ट्रांसक्रिप्ट IRS की Income Verification Express Service से लेता है, जो करदाता की सहमति से ही रिकॉर्ड जारी करती है, Form 4506-C के ज़रिए, या Form 8821 के ज़रिए जिसमें ऋणदाता को नामित किया जाता है। SBA उधार लेने वाले या उसके अपने कर तैयारकर्ता को Form 8821 दाखिल करने नहीं देता। IRS को हस्ताक्षरित Form 4506-C हस्ताक्षर से 120 दिन के भीतर मिलना चाहिए, इसलिए ऋणदाता के भेजने से बहुत पहले हस्ताक्षर किया फ़ॉर्म निरस्त हो सकता है और दोबारा हस्ताक्षर करने पड़ सकते हैं। ट्रांसक्रिप्ट के प्रकारों के लिए ऋणदाता को आय साबित करना देखें।

ऋणदाता पिछले तीन साल तक के ट्रांसक्रिप्ट माँगता है, नए व्यवसाय के लिए कम। सबसे ताज़ा वित्त वर्ष छोड़ दिया जाता है अगर वह SBA को आवेदन मिलने से 6 महीने के भीतर खत्म हुआ हो; विस्तार लिया हो तो ऋणदाता को उसकी प्रति और अनुमानित कर भुगतान का सबूत चाहिए। एकल स्वामित्व में ऋणदाता Schedule C जाँचता है। किसी अमेरिकी क्षेत्र में, जहाँ व्यवसाय संघीय आयकर रिटर्न दाखिल नहीं करता, ऋणदाता इसके बजाय उसके रसीद-मुहर वाले क्षेत्रीय रिटर्न देखता है। E-file की स्वीकृतियाँ और भुगतान के रिकॉर्ड रखें: जहाँ IRS के पास रिटर्न का कोई रिकॉर्ड नहीं है, वहाँ ऋणदाता को दाखिल करने और भुगतान या रिफ़ंड का सबूत चाहिए (SOP 50 10)।

बहीखाता और रिटर्न अक्सर सामान्य कारणों से अलग होते हैं: कर के लिए मूल्यह्रास अलग तरह से लेना, आय और खर्च का अलग अवधियों में आना, या व्यवसाय के ज़रिए निजी मदों का भुगतान। SOP कोई स्वीकार्य कारण नहीं गिनाता; वह मिलान ज़रूरी करता है।

क्या SBA को CPA-तैयार, समीक्षा किए गए या ऑडिट किए गए विवरण चाहिए?

आम नियम के तौर पर नहीं: SOP मौजूदा व्यवसाय को 7(a) सावधि ऋण के लिए कोई CPA-स्तर ज़रूरी नहीं करता, और छोटे ऋणों के लिए वह वर्षांत विवरण को कर रिटर्न, आंतरिक विवरण या लेखाकार-तैयार विवरण होने देता है। वह CPA-स्तर का नाम सिर्फ़ नीचे के मामलों में और व्यवसाय खरीदने के ऋण के लिए लेता है, और ऋणदाता की अपनी नीति ज़्यादा माँग सकती है (SOP 50 10)।

संकलन, समीक्षा और ऑडिट अलग-अलग सेवाएँ हैं। अगर ऋणदाता CPA विवरण माँगे, तो बनवाने से पहले पूछें कि वह किस स्तर को मानता है। देखें जब ऋणदाता माँगे तब ऑडिट किए वित्तीय विवरण।

अगर व्यवसाय नया है तो क्या सौंपना है?

SBA उस व्यवसाय को नया मानता है जो ऋण मंज़ूर होने के समय 2 वर्ष या उससे कम से चल रहा हो। वह कमी वाले इतिहास की जगह अनुमान देता है, और जितने महीने कारोबार हुआ उनके विवरण। मानक 7(a) ऋण में ऋणदाता को मान्यताओं के साथ विस्तृत अनुमान चाहिए जो फ़ंडिंग से 2 वर्ष के भीतर 1.15:1 कवरेज तक पहुँचें। 7(a) Small ऋण में 12 महीने के अनुमान एक साल के भीतर 1.10:1 तक पहुँचने चाहिए (SOP 50 10)।

नए व्यवसाय का 504 पैकेज एक pro forma तुलन पत्र, जहाँ उचित हो वहाँ अनुमानित आय विवरण, और मासिक नकदी प्रवाह विश्लेषण जोड़ता है (SOP 50 10)। Form 413 और स्वामियों व गारंटरों के कागज़ फिर भी ज़रूरी हैं, और जितने महीने कारोबार हो चुका है, उनके अंतरिम विवरण के लिए बंद बहीखाता चाहिए।

7(a) और 504 ऋण में क्या बदलता है?

7(a) ऋण भाग लेने वाले ऋणदाता से मिलता है; 504 ऋण CDC से, जो वरिष्ठ ऋणदाता के साथ काम करती है। SOP के विवरण पैकेज अलग हैं:

दोनों अंतरिम विवरणों को 120 दिन तक सीमित रखते हैं और मानक ऋण के लिए 1.15:1 न्यूनतम कवरेज तय करते हैं, जिसे अलग तरह से नापा जाता है (नीचे की कवरेज तालिका देखें)। स्रोत: SOP 50 10।

ऋणदाता मेरे विवरणों से क्या गणना करता है?

ऋणदाता ऋण चुकाने की क्षमता (debt service coverage) निकालता है: परिचालन नकदी प्रवाह को ऋण-सेवा से भाग देकर। SOP परिचालन नकदी प्रवाह को ब्याज, कर, मूल्यह्रास और परिशोधन से पहले की कमाई बताता है, और ऋण-सेवा को नए ऋण समेत व्यवसाय के सभी ऋणों की आगे की अनिवार्य मूलधन और ब्याज किस्तें (SOP 50 10)।

ऋणदाता नकदी प्रवाह को समायोजित करता है और हर समायोजन का औचित्य बताना होता है, जैसे बिना फ़ंड किया पूँजीगत खर्च, एक बार की आय, वितरण (S corporation के स्वामी के करों के लिए वितरण समेत), किराया और स्वामी की निकासी। अगर पिछले नतीजे कम पड़ें, तो मानक 7(a) या 504 ऋणदाता इसके बजाय कम से कम दो साल के अनुमानों का विश्लेषण करता है। $350,000 से ऊपर बढ़ाया गया 7(a) Small अनुरोध मानक 7(a) ऋण बन जाता है। व्यवसाय खरीदने का ऋण अपने न्यूनतम कवरेज नियमों पर चलता है, इसलिए ऊपर के आँकड़े उस पर लागू नहीं होते (SOP 50 10)।

हर आँकड़ा आपके बहीखाते से आता है। सूची से छूटा ऋण ऋण-सेवा को कम दिखाता है; व्यवसाय के ज़रिए चले निजी खर्च या गलत खाते में दर्ज स्वामी का वेतन उस नकदी प्रवाह को बदल देते हैं जिसे ऋणदाता को समझाना पड़ता है। स्वामी की निकासी, वितरण, एक बार की मदें और निजी खर्चों पर लेबल लगाएँ ताकि ऋणदाता उन्हें देख सके।

उदाहरण

केवल समझाने के लिए अमेरिकी डॉलर की राशियाँ।

पुराना अंतरिम विवरण

एक रेस्टोरेंट स्वामी $350,000 के 7(a) ऋण के लिए आवेदन करता है। ऋणदाता आवेदन 15 नवंबर को SBA को जमा करेगा। 30 जून की तारीख वाला लाभ-हानि विवरण 138 दिन पुराना है, जो 120 दिन की सीमा से ऊपर है। 31 अगस्त की तारीख वाला 76 दिन पुराना है और चलता है, इसलिए पैकेज जाने से पहले स्वामी अगस्त तक का बहीखाता बंद करता है।

स्वामी के ऋण वाली ऋण सूची

एक कंपनी पर उपकरणों का $60,000, उसके स्वामी का $25,000 और व्यवसाय के क्रेडिट कार्ड का $10,000 बकाया है। सूची तीनों को लिखती है, कुल $95,000, हर एक के साथ लेनदार, मूल राशि, शेष, दर, किस्त, परिपक्वता और ज़मानत। स्वामी का $25,000 बैंक ऋण के बगल में रहता है, क्योंकि मानक 7(a) ऋण में SOP ऋणदाताओं से ऐसी सूची माँगता है जिसमें शेयरधारक का ऋण शामिल हो। अगर बहीखाते में $25,000 या कार्ड का शेष कभी दर्ज ही नहीं हुआ, तो सूची तुलन पत्र से मेल नहीं खाएगी, इसलिए सूची बनने से पहले बहीखाता सुधारना होगा।

विवरण और रिटर्न में फ़र्क

विवरण $85,000 का मुनाफ़ा दिखाते हैं और दाखिल रिटर्न $60,000। ऋणदाता को $25,000 के इस अंतर को IRS ट्रांसक्रिप्ट से मिलाना होता है। स्वामी $85,000 से $60,000 तक का लिखित पुल लाता है, हर कारण (मूल्यह्रास, निजी मदें, समय का फ़र्क) के नाम के साथ और उसके पीछे अनुसूची या लेजर के साथ, ताकि ऋणदाता अंतर सुलझा सके।

आपके मामले में अलग?

• आपके ऋणदाता ने दस्तावेज़ों की चेकलिस्ट भेजी है और आपका बहीखाता महीनों या सालों पीछे है: विवरण सिर्फ़ बंद, मिलान किए हुए बहीखाते से बन सकते हैं। देखें पिछड़ा बहीखाता पूरा करना और चेकलिस्ट के दायरे वाली बहीखाता सहायता लें।
• आपके विवरण आपके रिटर्न से मेल नहीं खाते, या स्वामी के ऋण और व्यवसाय के क्रेडिट कार्ड कभी दर्ज नहीं हुए: ऋणदाता को IRS ट्रांसक्रिप्ट से अंतर सुलझाना होता है, और जमा करने से पहले अक्सर बहीखाता सुधारना और लिखित मिलान चाहिए। वर्षांत समापन चेकलिस्ट बताती है कि क्या बंद होना चाहिए; सुधार और मिलान बहीखाता सहायता में आते हैं।
• आपकी कंपनी में स्वामी और कंपनी का पैसा मिला हुआ है: देखें व्यवसाय खाते से भरे निजी खर्च और S corporation को शेयरधारक के ऋण। अगर इतिहास कभी अलग किया ही नहीं गया, तो ऋणदाता के पूछने से पहले बहीखाता सहायता उसे दोबारा बना सकती है।
• कोई रिटर्न दाखिल नहीं हुआ है: जिस आवेदक ने ज़रूरी संघीय रिटर्न दाखिल नहीं किए, वह पात्र नहीं है। देखें दाखिल न हुए व्यावसायिक रिटर्न पूरे करना। जिस बहीखाते से रिटर्न बनते हैं, उसके लिए बहीखाता सहायता देखें; रिटर्न के लिए व्यावसायिक कर रिटर्न, या एकल स्वामी के लिए व्यक्तिगत कर रिटर्न।
• कोई स्वामी या गारंटर अमेरिकी नागरिक नहीं है, या अमेरिका के बाहर रहता है: किसी भी विवरण से पहले SBA के स्वामी-पात्रता नियम इसका फ़ैसला करते हैं। पहले ऋणदाता से पूछें; यह पृष्ठ पात्रता को कवर नहीं करता।
• आपको सामान्य बैंक ऋण का पैकेज चाहिए या आप स्वरोज़गार की आय साबित कर रहे हैं: देखें बैंक ऋण के लिए वित्तीय विवरण, ऋणदाता को आय साबित करना और मॉर्गेज के लिए Schedule C की आय।
• आप SBA ऋण से व्यवसाय खरीद रहे हैं: ऋणदाता विक्रेता के आँकड़े भी जाँचता है, और क्वालिटी ऑफ़ अर्निंग्स रिपोर्ट ज़रूरी हो सकती है। देखें क्वालिटी ऑफ़ अर्निंग्स रिपोर्ट।
• ऋण मंज़ूर हो गया है, या आपके पास SBA आपदा ऋण (EIDL) है: यह पृष्ठ 7(a) और 504 ऋणों को कवर करता है। मंज़ूर ऋण के लिए देखें व्यवसाय ऋण दर्ज करना; ऋण के रिकॉर्ड कितने समय रखने हैं, इसके लिए देखें व्यावसायिक रिकॉर्ड कितने समय रखें।