QuickBooks Self-Employed बंद: Schedule C का बहीखाता कैसे ले जाएँ

अगर QuickBooks Self-Employed बंद हो जाए, तो मैं अभी क्या सहेजूँ?

कंपनी की दी हुई तारीखें जो भी हों, अपने रिकॉर्ड की पूरी प्रति अभी ऐप के बाहर सहेज लें। नियम यह ज़िम्मेदारी कर देने वाले व्यक्ति पर डालता है: ऐसा बहीखाता या रिकॉर्ड रखें जो कुल आय और कटौतियाँ साबित करने के लिए काफ़ी हो, और उन्हें तब तक रखें जब तक वे कर प्रशासन के लिए मायने रख सकते हैं (26 CFR 1.6001-1)। सॉफ़्टवेयर कंपनी अपनी बंदी की तारीखें, एक्सपोर्ट टूल और बदले की योजनाएँ खुद तय करती है और बदल सकती है। अपने खाते में मौजूदा सूचना पढ़ें।

आपका मामला आसान नहीं है अगर:

• एक्सपोर्ट में कोई साल, या साल के कुछ महीने, गायब हैं।
• निजी और व्यावसायिक खर्च मिले हुए हैं।
• ऐप के बाहर कोई माइलेज लॉग नहीं है।
• आपके 1099 के कुल आँकड़े बहीखाते से मेल नहीं खाते।
• किसी साल का रिटर्न कभी फ़ाइल नहीं हुआ।

ऐसे मामलों में आम तौर पर बाहरी स्रोतों से बहीखाता दोबारा बनाना पड़ता है, सिर्फ़ नकल करना काफ़ी नहीं होता। नीचे "आपका मामला अलग है?" देखें।

पहुँच खत्म होने से पहले इकट्ठा करें:

• हर साल के वे सारे लेन-देन जो आप एक्सपोर्ट कर सकते हैं, पूरे ब्यौरे के साथ (तारीख, पाने वाला, रकम, श्रेणी), सिर्फ़ सारांश रिपोर्ट नहीं।
• हर साल का श्रेणी-वार लाभ-हानि विवरण।
• रसीदों की तस्वीरें और अटैचमेंट।
• माइलेज लॉग: हर यात्रा की एक पंक्ति, जिसमें तारीख, गंतव्य, व्यावसायिक उद्देश्य और मील हों, साथ में साल के कुल मील, जो व्यावसायिक, आने-जाने और अन्य में बँटे हों। वाहन के पहली बार व्यवसाय में इस्तेमाल होने की तारीख जोड़ें, यह भी कि वह आपका है या लीज़ पर, और हर साल की पद्धति, मानक माइलेज दर या असल खर्च। मानक दर में मूल्यह्रास पहले से शामिल है, और पहले का चुनाव तय कर सकता है कि आप आगे कौन-सी पद्धति ले सकते हैं (मानक माइलेज या असल कार खर्च)।
• उपकरण की खरीद के चालान, तारीख, लागत और अब तक ली गई मूल्यह्रास या धारा 179 की कटौती के साथ।
• आपको मिला हर Form 1099 (1099-NEC, 1099-K, 1099-MISC) और आपका आखिरी फ़ाइल किया रिटर्न।
• व्यवसाय में इस्तेमाल हुए हर बैंक और कार्ड खाते के विवरण, और हर अनुमानित कर भुगतान का सबूत।

जो भी टूल "नया टूल भरोसेमंद है या नहीं, यह मैं पहले क्या जाँचूँ?" की जाँचें पास कर ले, वह चलेगा। चुनने के लिए देखें Schedule C के लिए कौन-सा ऐप ठीक है और वह सॉफ़्टवेयर जिसे आपका लेखाकार सपोर्ट करता है।

मेरा QuickBooks Self-Employed का डेटा कहाँ गया?

पक्का सिर्फ़ वही प्रति है जो आपने सहेजी है। कंपनी आपका डेटा कब तक रखती है, यह उसका अपना फ़ैसला है, जो उसकी सूचना और शर्तों में लिखा होता है। अगर आप साइन इन नहीं कर पा रहे, तो उसकी सपोर्ट टीम से पूछें कि कौन-सा एक्सपोर्ट अब भी उपलब्ध है, और जवाब की तारीख वाली प्रति रखें।

अगर आपने रिकॉर्ड नहीं सहेजे, तो उन स्रोतों से दोबारा बनाएँ जो कंपनी के नियंत्रण में नहीं हैं: बैंक और कार्ड विवरण, Form 1099 (आपका IRS ऑनलाइन खाता उपलब्ध सूचना रिटर्न दिखाता है, जिनमें कुछ 1099 भी हैं), चालान, पेमेंट प्लेटफ़ॉर्म की रिपोर्ट और ईमेल में पड़ी रसीदें। देखें बैंक विवरण से बहीखाता दोबारा बनाना।

जाँच में IRS कहता है कि करदाता अपना बहीखाता और रिकॉर्ड खुद रखते हैं। अगर करदाता माँगे गए रिकॉर्ड देने से इनकार करे, तो वह कहता है कि वह उन्हें तलब कर सकता है या सबूत के अभाव में बताई गई मदें अस्वीकार कर सकता है। यही FAQ कहता है कि बैकअप फ़ाइल से IRS मूल रिकॉर्ड परख सकता है, जो वह स्प्रेडशीट एक्सपोर्ट से ठीक से नहीं कर सकता, और लेन-देन दोबारा भरकर बनाई गई फ़ाइल मूल रिकॉर्ड की प्रति नहीं है। अगर पुराना ऐप बैकअप फ़ाइल नहीं देता, तो वह जो सबसे पूरा एक्सपोर्ट देता है, उसे रखें।

Schedule C के लिए कौन-से रिकॉर्ड चाहिए?

कोई भी प्रणाली चलेगी जो आपकी आय और खर्च साफ़ दिखाए। IRS कहता है कि कानून आम तौर पर किसी खास तरह के रिकॉर्ड की माँग नहीं करता। Publication 583 दो चीज़ें माँगता है: लेन-देन का सार देने वाली बही, और उनके पीछे के सहायक दस्तावेज़।

सिर्फ़ भुगतान का सबूत कटौती साबित नहीं करता। Publication 583 कहता है कि वह रसीद या चालान भी रखें जो लागत दिखाए। माइलेज के लिए देखें माइलेज लॉग में क्या दिखना चाहिए। रोज़मर्रा की आदतों के लिए देखें स्वरोज़गार वालों के लिए रिकॉर्ड रखना।

मेरी पुरानी श्रेणियाँ Schedule C की किन लाइनों में जाती थीं, और नए टूल को क्या देना होगा?

नए टूल को Schedule C की हर लाइन का जोड़ देना होगा, या आपकी श्रेणियों से उन लाइनों तक का साफ़ नक्शा। अपनी पुरानी श्रेणी सूची को फ़ॉर्म के बगल में खोलें। लाइन नंबर सबसे ताज़ा प्रकाशित फ़ॉर्म के अनुसार हैं और बदल सकते हैं।

निर्देश कहते हैं कि सभी स्रोतों की आय रिपोर्ट करें, और संघीय आयकर, स्वरोज़गार कर समेत, न काटें। स्वामी की निकासी, आपके अपने खातों के बीच ट्रांसफ़र और निजी खर्च भी किसी खर्च लाइन पर नहीं आते। जो श्रेणी दो लाइनों में फैली हो, उसे बाँट दें। देखें Schedule C के लिए खातों की सूची।

क्या IRS किसी खास ऐप पर जाना ज़रूरी करता है, और क्या मेरी लेखा पद्धति बदलती है?

IRS कोई खास ऐप ज़रूरी नहीं करता, और सॉफ़्टवेयर बदलने से अपने आप आपकी लेखा पद्धति नहीं बदलती। कंप्यूटर प्रणाली को ऐसे पठनीय रिकॉर्ड देने होंगे जो आपके बहीखाते और रिटर्न से मेल खाएँ (Publication 583)। कर योग्य आय निकालने और बहीखाता रखने के लिए आपको एक ही पद्धति इस्तेमाल करनी होगी। Schedule C की लाइन F पूछती है कि वह नकद, उपार्जन या कोई और पद्धति है।

पद्धति खुद बदलना, जैसे नकद से उपार्जन, एक अलग कदम है जिसके लिए आम तौर पर IRS की मंज़ूरी चाहिए, जो Form 3115 पर माँगी जाती है (Publication 583; Schedule C के निर्देश)। देखें नकद से उपार्जन पद्धति पर जाना।

इसलिए नए टूल की रिपोर्टों का आधार जाँचें। नकद पद्धति में आप आय तब रिपोर्ट करते हैं जब वह मिलती है और खर्च तब काटते हैं जब आप चुकाते हैं। जो टूल आय को चालान की तारीख पर गिनता है, वह नकद पद्धति के रिटर्न से मेल नहीं खाएगा। अगर आपकी पुरानी रिपोर्टों और फ़ाइल किए रिटर्न का आधार अलग था, तो जाने से पहले किसी तैयारकर्ता से देखवा लें: नए टूल के जोड़ दोनों से मेल नहीं खा सकते। ऑनलाइन अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर के लिए देखें ऑनलाइन अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर की तुलना।

मेरे माइलेज लॉग और रसीदों के लिए पर्याप्त रिकॉर्ड क्या गिना जाता है?

यात्रा, उपहार और कार के खर्चों के लिए IRS खाता बही, डायरी, लॉग, खर्च का विवरण, यात्रा पत्रक या वैसा ही रिकॉर्ड मानता है, और कहता है कि कंप्यूटर पर बनाया रिकॉर्ड पर्याप्त है। आम तौर पर आपको दस्तावेज़ी सबूत भी चाहिए, जैसे रसीदें, रद्द चेक या बिल, कुछ अपवादों के साथ, जैसे वह परिवहन खर्च जिसकी रसीद आसानी से उपलब्ध नहीं है। आप यात्रा, उपहार या कार की वे रकमें नहीं काट सकते जो आप अंदाज़े या अनुमान से बताते हैं (Publication 463, Topic 510)। अन्य व्यावसायिक लागतें ऊपर के सामान्य नियम का पालन करती हैं: बही और सहायक दस्तावेज़।

वाहन के लिए रिकॉर्ड में हर उपयोग की तारीख, व्यावसायिक गंतव्य और उद्देश्य, हर व्यावसायिक उपयोग के मील और साल के कुल मील दिखने चाहिए। इसे उसी समय या उसके आसपास दर्ज करें। हफ़्ते में एक बार रखा गया लॉग समय पर माना जाता है।

ऐप का लॉग मान्य हो सकता है, पर तभी जब आप उसे निकाल और दोबारा पेश कर सकें। लाइन 47 के लिए Schedule C के निर्देश कार खर्चों का लिखित सबूत ऐसी इलेक्ट्रॉनिक भंडारण प्रणाली में रखने देते हैं जो कुछ शर्तें पूरी करती हो। Publication 583 कहता है कि ऐसी प्रणाली को रिकॉर्ड की अनुक्रमणिका बनानी, उन्हें संग्रहीत, सुरक्षित, निकालना और पठनीय रूप में दोबारा पेश करना होता है, और वे IRS के लिए सुलभ हों। IRS यह नहीं बताता कि कोई खास ऐप इस मानक पर खरा उतरता है या नहीं। जिस ऐप लॉग को अब निकाला नहीं जा सकता, वह शायद न उतरे, इसलिए ऐसी प्रति रखें जिसे आप दोबारा पेश कर सकें।

अगर रिकॉर्ड अधूरे हैं, तो Publication 463 आपके अपने बयान के साथ दूसरे सहायक सबूत की अनुमति देता है। आपके नियंत्रण से बाहर कारणों से नष्ट हुए रिकॉर्ड को दोबारा बनाने की अनुमति भी है, और उसके उदाहरण आग, बाढ़ और अन्य हादसे हैं। इसमें बंद हुए ऐप का नाम नहीं है, इसलिए इस पर भरोसा न करें। देखें माइलेज लॉग दोबारा बनाना और खोई रसीदें।

जाने के बाद मैं रिकॉर्ड कितने समय तक रखूँ?

रिकॉर्ड तब तक रखें जब तक हर रिटर्न की परिसीमा अवधि खत्म न हो जाए, आम तौर पर फ़ाइल करने की तारीख से तीन साल (IRS)। यह वह समय है जिसमें आप रिटर्न संशोधित कर सकते हैं या IRS और कर निर्धारित कर सकता है। सॉफ़्टवेयर बदलना उस घड़ी को न छोटा करता है, न दोबारा शुरू करता है।

फ़ाइल किए रिटर्न की प्रतियाँ भी रखें। अगर कोई साल कभी फ़ाइल नहीं हुआ, तो कोई सीमा नहीं है, इसलिए उसका सब कुछ रखें। अन्य मामले, जैसे रिफ़ंड के दावे, डूबे कर्ज़ और रोज़गार कर, व्यावसायिक रिकॉर्ड कितने समय रखें में हैं।

ऐप की तिमाही अनुमानित कर ट्रैकिंग से मैं क्या साथ ले जाऊँ?

वह ले जाएँ जो आपने असल में चुकाया, ऐप के अनुमान नहीं। अनुमानित कर आयकर और स्वरोज़गार कर को कवर करता है, और रिफ़ंड बनता हो तब भी देर से या कम किस्त पर जुर्माना लग सकता है।

• कर वर्ष के हर संघीय भुगतान की तारीख और रकम। इन्हें अपने बैंक, भुगतान की पुष्टियों या अपने IRS ऑनलाइन खाते से लें, जो अनुमानित भुगतान समेत पाँच साल तक का भुगतान इतिहास दिखाता है।
• पिछले साल का कोई अधिक भुगतान जो इस साल में लगाया गया हो। 2025 के Form 1040 पर लाइन 26 इसे अनुमानित भुगतानों के साथ जोड़ती है; मौजूदा फ़ॉर्म जाँचें।
• राज्य के भुगतान, संघीय भुगतानों से अलग रखे हुए।
• ऐप का अनुमानित कर सिर्फ़ संदर्भ के लिए। Form 1040-ES की वर्कशीट से दोबारा गणना करें।

जुर्माने के नियम और नियत तारीखें तिमाही अनुमानित कर भुगतान में हैं।

मुझे अभी बदलना चाहिए या अगले साल की शुरुआत में?

दोनों काम कर सकते हैं, अगर एक कटऑफ़ तारीख रिकॉर्ड को साफ़ बाँटे और आय एक ही बार गिनी जाए। कर वर्ष के पहले दिन से शुरू करने पर हर साल एक ही टूल में रहता है। साल के बीच में बदलने पर एक Schedule C दो टूल से बनता है: कटऑफ़ तक पुराना, उसके बाद नया। अगर कंपनी की सूचना पहले पहुँच बंद कर दे, तो आपकी तारीख वही तय करती है, इसलिए उससे पहले अब तक का साल एक्सपोर्ट कर लें।

आय को दो बार गिनने से बचने के लिए:

1. ऐसा कटऑफ़ चुनें जो किसी बैंक विवरण की तारीख से मेल खाए, ऐसे महीने में जिसका आप मिलान कर चुके हों।
2. कटऑफ़ तक हर बैंक और कार्ड खाते का मिलान करें और उसकी मिलान की हुई बही शेष राशि को शुरुआती शेष के रूप में दर्ज करें। विवरण की शेष राशि अलग हो सकती है: जो जमा अभी क्रेडिट नहीं हुए और जो चेक अभी क्लियर नहीं हुए आपकी बही में हैं पर विवरण में नहीं।
3. कटऑफ़ के बाद की तारीख वाले लेन-देन लोड करें। जो चेक और जमा क्लियर नहीं हुए, उन्हें अलग सूची में रखें और क्लियर होने पर मिलाएँ, दोबारा दर्ज न करें। पहले का ब्यौरा पुराने एक्सपोर्ट में रखें।
4. नकद पद्धति: आय आम तौर पर तब गिनी जाती है जब आपको मिले, इसलिए कटऑफ़ पर जो चालान बकाया था उसे भुगतान आने पर दर्ज करें। उपार्जन पद्धति: उसे नई आय के रूप में नहीं, खुली प्राप्य राशि के रूप में साथ लाएँ।
5. पुराना एक्सपोर्ट पूरे कर वर्ष के लिए, और दोनों ओर एक-एक महीने के साथ, रखें। जाँच अधिकारी आय और खर्च के कटऑफ़ को परखने के लिए साल से पहले और बाद का महीना माँग सकता है।

देखें साल के बीच में सॉफ़्टवेयर बदलना और दो बार गिनी गई आय।

नए टूल पर भरोसा करने से पहले मैं क्या जाँचूँ?

उसे ऐसे रिकॉर्ड से परखें जो टूल ने नहीं बनाए। जो भी साल लोड करें, उसके लिए ये जाँचें चलाएँ।

अगर लाइन 1 आपके Form 1099-NEC के box 1 के कुल से कम है, तो Schedule C के निर्देश अंतर समझाने वाला विवरण जोड़ने को कहते हैं। Publication 583 कहता है कि हर महीने अपने चेकिंग खाते का मिलान करें और अपना व्यावसायिक खाता निजी खाते से अलग रखें।

उदाहरण

ये उदाहरण समझाने के लिए हैं और अमेरिकी डॉलर में हैं।

US$60,000 की 1099-NEC आय वाली फ़्रीलांस डिज़ाइनर

ऐप में उसके 8,000 व्यावसायिक मील का इकलौता रिकॉर्ड है। वह हर यात्रा को तारीख, जगह, उद्देश्य और मील के साथ, और साल के कुल मील के साथ एक्सपोर्ट करती है और अपने कर रिकॉर्ड में रखती है। IRS पर्याप्त रिकॉर्ड माँगता है, ऐप नहीं। उसके नए टूल की लाइन 1 में US$60,000 और वह व्यावसायिक आय शामिल होनी चाहिए जो किसी ग्राहक ने 1099 पर रिपोर्ट नहीं की।

US$30,000 की बिक्री और US$24,000 की जमा वाला मार्केटप्लेस विक्रेता

US$6,000 का अंतर भुगतान से पहले कटे शुल्क और रिफ़ंड हैं। नया टूल US$30,000 को बिक्री, प्लेटफ़ॉर्म शुल्क को खर्च और ग्राहक रिफ़ंड को लाइन 2 पर वापसी और छूट के रूप में दर्ज करता है, इसलिए लाइन 1 US$30,000 से शुरू होती है और जारी होने पर 1099-K से मेल खाती है, जो सकल रकम दिखाता है। जो टूल सिर्फ़ US$24,000 की जमा दर्ज करता है, वह लाइन 1 को US$6,000 कम दिखाता है।

1 जुलाई को बदलने वाली एकल स्वामी

वह नकद पद्धति इस्तेमाल करती है। पुराने टूल में जनवरी से जून की US$30,000 की आय है, और नए टूल में जुलाई से US$35,000, इसलिए लाइन 1 US$65,000 है। वह कटऑफ़ 30 जून रखती है और नए टूल को 30 जून की मिलान की हुई शेष राशियों के साथ खोलती है, और क्लियर न हुए चेक और जमा की सूची बनाती है। 20 जून को भेजा गया और 8 जुलाई को चुकाया गया US$5,000 का चालान, नकद पद्धति में, आम तौर पर जुलाई की आय है। वह उसे एक बार दर्ज करती है, जमा आने पर, चालान के रूप में भी नहीं।

आपका मामला अलग है?

• एक्सपोर्ट से महीने या पूरे साल गायब हैं: रिटर्न से पहले बहीखाता विवरणों से दोबारा बनाना होगा। देखें बैंक विवरण से बहीखाता दोबारा बनाना और बहीखाता सहायता लें।
• आय के कई साल कभी फ़ाइल नहीं हुए: फ़ाइल न हुए साल के रिकॉर्ड की कोई समय-सीमा नहीं है। देखें फ़ाइल न हुए सालों के Schedule C खर्च और व्यक्तिगत कर सहायता लें।
• निजी और व्यावसायिक खर्च मिले हुए हैं: Schedule C बनाने से पहले उन्हें अलग करें। देखें मिले हुए पैसे को ठीक करना और बहीखाता सहायता लें।
• आपके 1099-NEC के कुल आँकड़े बहीखाते की आय से ज़्यादा हैं: Schedule C के निर्देश अंतर समझाने वाला विवरण माँगते हैं, इसलिए कारण मायने रखता है। अगर वह अनसुलझा रहे, तो व्यक्तिगत कर सहायता देखें। अगर कारण डुप्लिकेट हैं, तो दो बार गिनी गई आय देखें।
• ग्राहक अमेरिका के बाहर से या किसी और मुद्रा में भुगतान करते हैं: हो सकता है 1099 न आए, तब लाइन 1 आपके अपने रिकॉर्ड पर टिकी होती है। देखें विदेशी ग्राहक से 1099 नहीं मिला, और क्या रिपोर्ट करना है इसके लिए व्यक्तिगत कर सहायता।
• ऐप के बाहर कोई माइलेज लॉग या रसीदें नहीं हैं: देखें माइलेज लॉग दोबारा बनाना, माइलेज लॉग में क्या दिखना चाहिए और खोई रसीदें, और अगर कमियाँ बड़ी हैं तो बहीखाता सहायता लें।
• IRS का नोटिस या जाँच चल रही है: IRS FAQ कहता है कि जाँचे जा रहे सालों के अनुरोध को दोबारा बनाई या संक्षिप्त फ़ाइल पूरा नहीं करती, इसलिए क्या सौंपना है, यह व्यक्तिगत कर सहायता का सवाल है। देखें छोटे व्यवसाय का IRS ऑडिट।
• कोई साझेदार जुड़ा, या व्यवसाय अब कंपनी के रूप में फ़ाइल करता है: Schedule C एकल स्वामित्व के लिए है, इसलिए पुराना बहीखाता जैसा है वैसा आगे नहीं जा सकता। देखें S चुनाव के बाद का बहीखाता और बहीखाता सहायता लें।
• आप इसकी जगह QuickBooks Online की फ़ाइल बंद कर रहे हैं: देखें QuickBooks रद्द करते समय रखने वाले रिकॉर्ड।