ٹیکس کے رہنما مضامین
سرحد کے دونوں طرف کے قواعد اور کینیڈا–امریکہ ٹیکس معاہدے کے تحت ذاتی ٹیکس۔
کینیڈا میں مقیم امریکی عموماً ہر سال دو گوشوارے جمع کراتے ہیں: ایک کینیڈین گوشوارہ دنیا بھر کی آمدنی پر، اور ایک امریکی گوشوارہ اسی آمدنی پر۔ غیر ملکی ٹیکس کریڈٹس زیادہ تر دوہرے ٹیکس سے بچاتے ہیں: کینیڈا پہلے کینیڈین آمدنی پر ٹیکس لگاتا ہے، پھر امریکہ وہ ٹیکس کریڈٹ کرتا ہے یا ایک حد تک کمائی گئی آمدنی کو مستثنیٰ کر دیتا ہے۔ FBAR جیسے رپورٹنگ فارم ان کے علاوہ ہیں۔
افراد · خود روزگار
امریکہ کینیڈا کے رجسٹرڈ اکاؤنٹس کی آمدنی پر ٹیکس لگاتا ہے، جب تک معاہدہ یا امریکی قواعد کچھ اور نہ کہیں۔ RRSP اور RRIF کی آمدنی رقم نکالنے تک مؤخر رہتی ہے، عموماً خود بخود، اور Form 3520 درکار نہیں۔ TFSA کی آمدنی پر عموماً ہر سال ٹیکس لگتا ہے۔ IRS کی کوئی پابند رہنمائی نہیں بتاتی کہ TFSA، FHSA، RESP یا RDSP پر ٹیکس کیسے لگے گا۔ یہ سب عموماً FBAR اور Form 8938 میں شمار ہوتے ہیں۔
افراد
کینیڈا کے مقیم شخص کی ذاتی ملکیت والی امریکی جائیداد کی فروخت پر عموماً کل فروخت قیمت پر FIRPTA کے تحت ٹیکس کاٹا جاتا ہے۔ حتمی امریکی ٹیکس نکالنے اور زائد کٹوتی واپس لینے کے لیے Form 1040-NR جمع کرائیں۔ منافع کو اپنے کینیڈین گوشوارے میں کینیڈین ڈالر میں ظاہر کریں، اور حتمی امریکی ٹیکس پر غیر ملکی ٹیکس کریڈٹ پر غور کریں۔ ریاستی فائلنگ بھی لاگو ہو سکتی ہے۔
افراد
کینیڈا کا ٹیکس کے لیے مقیم شخص جو امریکی کرایے کی جائیداد کا براہ راست مالک ہو، عموماً اس کا کرایہ اور قابل کٹوتی اخراجات اپنے T1 میں کینیڈین ڈالر میں ظاہر کرتا ہے، اور اس کے لیے عموماً Form T776 استعمال ہوتا ہے۔ امریکہ میں کل کرایے پر عموماً 30% ٹیکس لگتا ہے، جب تک آپ خالص آمدنی پر ٹیکس کا انتخاب کر کے Form 1040-NR جمع نہ کرائیں۔ ریاستی اور مقامی کرایے کے ٹیکس جائیداد کے مقام پر منحصر ہیں۔
افراد
اگر آپ کی کوتاہی جان بوجھ کر نہیں تھی اور آپ بیرون ملک رہائش کا ٹیسٹ پورا کرتے ہیں تو IRS کا بنیادی راستہ Streamlined Foreign Offshore Procedures ہے: پچھلے 3 سال کے امریکی گوشوارے اور 6 سال کے FBAR جمع کرائیں، Form 14653 پر دستخط کریں، اور ٹیکس اور سود ادا کریں۔ درست طریقے سے کرنے پر عام جرمانے معاف ہو جاتے ہیں، جب تک آڈٹ میں دھوکہ دہی یا جان بوجھ کر FBAR کی خلاف ورزی ثابت نہ ہو۔
افراد · خود روزگار
منتقلی پر کینیڈا کا روانگی کا گوشوارہ ضروری ہو سکتا ہے۔ اگر آپ منتقلی کے سال میں پہلی بار امریکی ٹیکس کے لیے مقیم بنتے ہیں تو دنیا بھر کی آمدنی کی امریکی رپورٹنگ عموماً آپ کی رہائش کی تاریخ سے شروع ہوتی ہے؛ امریکی شہری عموماً پورے سال کی عالمی آمدنی ظاہر کرتے ہیں۔ فائل کرنے یا کچھ بیچنے سے پہلے دونوں رہائشی تاریخیں طے کریں، پھر روانگی کا ٹیکس، سرمایہ کاری اور گھر کے لیے معاہدے کے اصول، رجسٹرڈ اکاؤنٹس اور پنشن دیکھیں۔
افراد
کینیڈا عموماً آپ کی عالمی آمدنی پر اس تاریخ سے ٹیکس لگاتا ہے جب آپ وہاں رہائشی تعلقات قائم کرتے ہیں۔ امریکی شہری اور جاری رہنے والے گرین کارڈ ہولڈر عموماً اب بھی امریکی ٹیکس گوشوارے جمع کراتے ہیں۔ دوسرے منتقل ہونے والوں کو امریکہ میں آخری مقیم گوشوارہ یا دوہری حیثیت کا گوشوارہ جمع کرانا پڑ سکتا ہے۔ پہنچنے کے دن اپنے اثاثوں کی قدر لکھ لیں، ریاستی رہائشی حیثیت دیکھیں، اور روانگی سے پہلے ریٹائرمنٹ اکاؤنٹس اور امریکہ کے گھر کا جائزہ لیں۔
افراد
ایگزیکیوٹر پہلے اختیار کے کاغذات اور عالمی قدریں جمع کرے۔ اگر ضروری ہو تو نو ماہ کے اندر Form 706-NA جمع کرائے، چاہے معاہدے کی رعایت سے ٹیکس صفر ہو جائے؛ امریکی ترکے کا ٹیکس واجب ہو تو وہ ترکہ ہی ادا کرتا ہے۔ ضرورت ہو تو IRS سے ٹرانسفر سرٹیفکیٹ مانگے، کینیڈا اور امریکہ کے آمدنی گوشوارے جمع کرائے، اور تقسیم سے پہلے CRA کی کلیئرنس لے، اور جہاں لاگو ہو کیوبیک کی کلیئرنس بھی۔ امریکہ میں رہنے والے وارث الگ رپورٹنگ کی شرائط دیکھیں۔
افراد
جی ہاں، اگر آپ کے دن امریکی کافی موجودگی کے ٹیسٹ پر پورے اتریں: اس سال کم از کم 31 دن اور تین سال میں 183 وزنی دن۔ جو کینیڈین یہ ٹیسٹ پورا کرے وہ پھر بھی وقت پر Form 8840 جمع کرا کے (اس سال 183 دن سے کم، کینیڈا سے قریبی تعلق) یا صرف آمدنی ٹیکس کے لیے معاہدے کے تحت کینیڈین رہائش کا دعویٰ کر کے غیر مقیم رہ سکتا ہے۔
افراد
منتقلی پہلے کے کام پر ٹیکس ختم نہیں کرتی۔ سابقہ ملک بعد میں vest ہونے والے RSU، آپشن، بونس یا آخری تنخواہ کے ایک حصے پر ٹیکس لگا سکتا ہے؛ آپ کی نئی رہائش کا ملک بھی اس پر ٹیکس لگا سکتا ہے۔ ایوارڈ جس خدمت کی مدت کا صلہ ہے وہ دیکھیں، لازمی گوشوارے جمع کرائیں، جس ملک نے زائد کٹوتی کی ہو اس سے اسے واپس لیں، اور جو ٹیکس حتمی اور کریڈٹ کے لیے اہل ہو اس پر کریڈٹ کا دعویٰ کریں۔
افراد
کینیڈا امریکی HSA یا 529 پلان کو خود بخود ٹیکس سے تحفظ نہیں دیتا۔ مالک یا ٹرسٹ پر سالانہ آمدنی یا نکاسی کا کینیڈین ٹیکس واجب ہو سکتا ہے۔ کینیڈا کا مقیم رقم جمع کرانے والا یا فائدہ اٹھانے والا فرد فرضی طور پر مقیم ٹرسٹ کے ٹیکس کا ذمہ دار بھی ہو سکتا ہے۔ پہلے اپنی رہائش (بشمول معاہدے کا فیصلہ کن اصول) اور اکاؤنٹ کی ملکیت طے کریں۔ صرف منتقلی کی وجہ سے رقم نہ نکالیں۔
افراد
کینیڈا عموماً روایتی IRA یا آجر کے 401(k) پر اس وقت تک ٹیکس نہیں لگاتا جب تک آپ کو قابل ٹیکس ادائیگی نہ ملے۔ Roth IRA کی کمائی کو بچانے کے لیے کینیڈین ٹیکس معاہدے کے تحت انتخاب ضروری ہے، اور کینیڈا کا مقیم بننے کے بعد رقم جمع کرانے سے آگے کی کمائی کا یہ تحفظ ختم ہو سکتا ہے۔ کچھ یکمشت رقوم RRSP کی کٹوتی کے لیے اہل ہوتی ہیں، مگر امریکہ کی ٹیکس کٹوتی اور قبل از وقت نکاسی کا ٹیکس پھر بھی لگ سکتا ہے۔
افراد
اگر آپ طے کر سکیں کہ آپ ٹیکس کے لیے کہاں مقیم ہیں، ہر لازمی گوشوارے کی نشاندہی کر سکیں، اور دونوں ممالک میں آمدنی اور غیر ملکی ٹیکس کریڈٹس کو ملا سکیں تو آپ دونوں گوشوارے خود جمع کرا سکتے ہیں۔ جب رہائش میں تبدیلی، معاہدے کے دعوے، انتخابات، کاروباری آمدنی یا مختلف ٹیکس سال ایک گوشوارے کو دوسرے پر منحصر بنا دیں تو سرحد پار مدد لیں۔ صرف کاغذی گوشوارہ جمع کرانے کے لیے اکاؤنٹنٹ ضروری نہیں۔
افراد · خود روزگار
اگر آپ کینیڈا میں رہتے ہیں اور کینیڈا سے امریکی آجر کے لیے ریموٹ کام کرتے ہیں تو کینیڈا عموماً آپ کی تنخواہ پر ٹیکس لگاتا ہے، اور اگر آپ امریکی شہری یا ٹیکس مقیم نہیں ہیں تو امریکہ عموماً ان کام کے دنوں پر ٹیکس نہیں لگاتا۔ امریکہ میں کام کے دنوں پر وہاں بھی ٹیکس لگ سکتا ہے۔ تمام تنخواہ کینیڈا میں ظاہر کریں؛ امریکہ میں کام یا ٹیکس واپس لینے کے لیے امریکی گوشوارہ درکار ہو سکتا ہے۔
افراد
یقین نہیں کہ کون سے قواعد لاگو ہوتے ہیں؟
$299 USD · 30 منٹ
12 ماہ کے اندر ہماری خدمات لیں تو ہم آپ کے خدماتی بل سے $299 کم کریں گے۔
$299 USD · 30 منٹ
12 ماہ کے اندر ہماری خدمات لیں تو ہم آپ کے خدماتی بل سے $299 کم کریں گے۔
کیلنڈر لوڈ نہیں ہو رہا؟ مشاورت بک کریں