यह किसके लिए है
- नए अमेरिकी व्यवसाय, जो पहला लेन-देन दर्ज करने से पहले अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर चुन रहे हैं
- LLC, साझेदारी या कंपनी के स्वामी, जिनका लेखाकार बहीखाते से रिटर्न तैयार करता है
- वे स्वामी जो एक ही प्रोडक्ट पर हैं और जिनका बहीखाता रिटर्न से मेल नहीं खाता
यहाँ शामिल नहीं
- प्रोडक्ट की सुविधाएँ, प्लान की कीमतें या रैंकिंग, जिनकी तुलना कोई आधिकारिक स्रोत नहीं करता
- सस्ते विकल्प और उनमें से किन्हें लेखाकार सपोर्ट करता है
- साल के बीच में बदलना, शुरुआती बैलेंस, और रद्द करने से पहले क्या एक्सपोर्ट करें
- कनाडा या दो देशों में चलने वाला व्यवसाय
QuickBooks या Xero: छोटे अमेरिकी व्यवसाय के लिए कौन-सा बेहतर है?
कर नियमों के हिसाब से कोई नहीं जीतता। कानून चाहता है कि आपके पास ऐसा बहीखाता हो जो आपकी आय और कटौतियाँ साबित करने के लिए काफ़ी हो, और IRS आपको कोई भी रिकॉर्ड प्रणाली चुनने देती है जो आय और खर्च साफ़ दिखाए (26 CFR 1.6001-1; Publication 583)। यहाँ बताए गए IRS के रिकॉर्ड नियम किसी प्रोडक्ट को अनिवार्य या मंज़ूर नहीं बताते। चार जाँचें तय करती हैं, इसी क्रम में:
- आपका लेखाकार। जो आपका रिटर्न फ़ाइल करता है, वह आपके बहीखाते से काम करता है। अगर वह दोनों में से सिर्फ़ एक में काम करता है, तो वहीं से शुरू करें।
- व्यवसाय को क्या सँभालना है। पेरोल, ठेकेदारों के फ़ॉर्म, बिक्री कर, इन्वेंटरी, या एक से ज़्यादा संस्था।
- साल भर की कुल लागत। हर लाइन, सबसे सस्ता प्लान नहीं।
- बाहर निकलना। आपके डेटा की पूरी कॉपी जो आप अपने पास रख सकें।
फिर किसी भी प्रोडक्ट को रिकॉर्ड की जाँच पर परखें: ऐसी रिपोर्ट जो आपके बहीखाते और रिटर्न से मिलें, और जिनमें स्रोत दस्तावेज़ों तक का ब्योरा हो।
| आपकी स्थिति | क्या तय करता है |
|---|---|
| आपका लेखाकार सिर्फ़ एक में काम करता है | उसी से शुरू करें, और पूछें कि दूसरा फ़ीस और समय में आपको क्या पड़ेगा। |
| आपका लेखाकार दोनों में काम करता है, या आपके पास कोई नहीं है | हर एक में नीचे बताया तीन महीने का ट्रायल चलाएँ, और साल की कुल लागत की तुलना करें। |
| आपके पास अभी कोई लेखाकार नहीं है | पहले लेखाकार चुनें। |
| आपका बहीखाता पीछे है या आपके रिटर्न से मेल नहीं खाता | पहले उसे ठीक करें: बहीखाते की सफ़ाई या नए सिरे से शुरुआत। |
तीसरा या सस्ता प्रोडक्ट भी इन्हीं जाँचों से गुज़रता है; देखें QuickBooks के विकल्प जिन्हें आपका लेखाकार सपोर्ट करता है।
मामला आसान नहीं है जब:
- आपने अभी कोई लेन-देन दर्ज नहीं किया है। सॉफ़्टवेयर, खातों की सूची (chart of accounts) और शुरुआती तारीख एक बार तय होती हैं, और पहली एंट्री से पहले आपका लेखाकार सहमत होना चाहिए।
- बहीखाता आपके रिटर्न से मेल नहीं खाता। अलग प्रोडक्ट अपने आप उस अंतर को नहीं भरेगा।
- बहीखाता पीछे है, कई साल के रिटर्न फ़ाइल नहीं हुए, या निजी और व्यावसायिक पैसा मिला हुआ है। नया प्रोडक्ट यह सब साथ ले जा सकता है।
- आपके कर्मचारी हैं, या व्यवसाय साझेदारी या कंपनी है। पेरोल कानूनी कर्तव्य है, और हर स्वामी की पूँजी रिटर्न से मेल खानी चाहिए (साझेदारी कर-आधार पूँजी रिपोर्ट करती है)।
- IRS ने आपके रिकॉर्ड माँगे हैं। वह मूल डेटा माँगती है।
- आपके पास पहले से एक प्रोडक्ट में इतिहास है। उसे ले जाने के लिए बदलाव की तारीख और शुरुआती बैलेंस चाहिए।
पहले जुटाएँ: आपकी संस्था का प्रकार, आप कर्मचारियों या ठेकेदारों को भुगतान करते हैं या नहीं, आप कर योग्य सामान या सेवाएँ बेचते हैं या नहीं, तीन महीने के बैंक और कार्ड विवरण, पिछले साल का रिटर्न, और आपका लेखाकार कौन-सा सॉफ़्टवेयर इस्तेमाल करता है।
मेरा लेखाकार किसके साथ काम करेगा, और मैं क्या पूछूँ?
आपके लेखाकार का काम करने का तरीका अक्सर चुनाव को सीमित करता है, क्योंकि रिटर्न आपके बहीखाते से तैयार होता है, और कोई आधिकारिक सूची नहीं बताती कि लेखाकार को किन प्रोडक्ट को सपोर्ट करना ज़रूरी है। IRS कहती है कि वह ज़्यादातर व्यवसायों के इस्तेमाल किए जाने वाले प्रोग्रामों की फ़ाइलें पढ़ सकती है, और करदाताओं से कहती है कि कोई भी इलेक्ट्रॉनिक फ़ाइल जमा करने से पहले जाँच अधिकारी से सलाह करें (IRS सॉफ़्टवेयर रिकॉर्ड FAQ, प्रश्न 4)। यहाँ आपका लेखाकार वह है जो आपका रिटर्न तैयार करके फ़ाइल करता है, और आपका बहीखाता विशेषज्ञ वह है जो साल भर लेन-देन दर्ज करता और उनका मिलान करता है; एक ही व्यक्ति दोनों हो सकता है (देखें बहीखाता विशेषज्ञ, लेखाकार और CPA में फ़र्क)। खरीदने से पहले पूछें:
- क्या आप QuickBooks Online या Xero से काम करते हैं, और क्या इनमें से कोई आपके लिए दिक्कत है?
- क्या आप अपना खुद का लॉगिन चाहते हैं, फ़ाइल चाहते हैं, या मासिक रिपोर्ट, और कौन-सी रिपोर्ट?
- क्या मेरे चुने प्रोडक्ट से आपकी फ़ीस बदलती है?
- क्या आप साल के अंत के समायोजन मेरी फ़ाइल में करते हैं या उसकी कॉपी पर?
- अगर आप दोनों में से कोई इस्तेमाल नहीं करते, तो कौन-सा करते हैं?
अगर अभी कोई लेखाकार नहीं है, तो पहले लेखाकार चुनें। देखें स्टार्टअप के लिए लेखाकार चुनना और बहीखाता विशेषज्ञ रखने से पहले पूछने वाले सवाल।
IRS के रिकॉर्ड नियमों पर खरा उतरने के लिए छोटे व्यवसाय के बहीखाता सॉफ़्टवेयर को क्या करना चाहिए?
उसे आपको ऐसे पठनीय रिकॉर्ड बनाने देने चाहिए जो आपके रिटर्न की एंट्री का समर्थन करें, आपके बहीखाते और रिटर्न से मेल खाएँ, और स्रोत दस्तावेज़ पहचानने लायक ब्योरा दिखाएँ। किसी भी कंप्यूटर प्रणाली के लिए यही कसौटी है, और QuickBooks Online और Xero के लिए यह एक जैसी है (Publication 583)। Revenue Procedure 98-25 छोटे व्यवसायों पर भी लागू होती है, जब रिटर्न के लिए ज़रूरी जानकारी सिर्फ़ इलेक्ट्रॉनिक रिकॉर्ड में हो (धारा 3)।
| IRS क्या माँगती है | QuickBooks Online और Xero में क्या परखें |
|---|---|
| पठनीय रिकॉर्ड जो रिटर्न का समर्थन और सत्यापन करें | किसी भी तारीख सीमा के लिए जनरल लेजर (खाते के हिसाब से हर एंट्री) और ट्रायल बैलेंस (हर खाते का कुल) प्रिंट या एक्सपोर्ट करें। |
| रिकॉर्ड जो आपके बहीखाते और आपके रिटर्न से मेल खाएँ | खातों के कुल आपके बहीखाते से जुड़ते हैं, और हर खाते का कुल रिटर्न तक पहुँचता है। |
| ब्योरा जो स्रोत दस्तावेज़ों की पहचान कराए | हर लेन-देन के साथ उसकी रसीद, बिल या चालान लगा या जुड़ा है। |
| प्रणाली का विवरण: डेटा कैसे बहता है, सटीकता के नियंत्रण, और अनधिकृत जोड़, बदलाव या मिटाने को रोकने वाले नियंत्रण | आप खातों की सूची हर खाते में क्या रखा है इसके साथ प्रिंट कर सकते हैं, दिखा सकते हैं कि किसी एंट्री को किसने कब बदला या मिटाया, बंद अवधियों को बदलने वालों को सीमित कर सकते हैं, और सेटअप के तारीख वाले बदलाव नोट कर सकते हैं (Publication 583; Rev. Proc. 98-25, section 6)। |
| रिकॉर्ड उतने समय तक रखे जाएँ जितने समय तक वे मायने रख सकते हैं | सब्सक्रिप्शन खत्म होने के बाद आप पूरी कॉपी रख सकते हैं (26 CFR 1.6001-1(e))। |
होस्ट किए गए प्रोडक्ट का इस्तेमाल करने से ज़िम्मेदारी विक्रेता पर नहीं जाती: आपके रिकॉर्ड के लिए सेवाएँ देने वाला तीसरा पक्ष आपको आपकी ज़िम्मेदारियों से मुक्त नहीं करता (Rev. Proc. 98-25, section 3)। Publication 583 कहती है कि अपने चेकिंग खाते का हर महीने मिलान करें, और अकेली बैंक फ़ीड यह नहीं करती; देखें बैंक फ़ीड मिलान नहीं हैं।
क्या बहीखाता मेरे Schedule C, साझेदारी या कंपनी के रिटर्न से जुड़ पाएगा?
जुड़ सकता है, अगर खातों की सूची उन चीज़ों को अलग रखे जिन्हें रिटर्न की हर लाइन अलग करती है। हर प्रोडक्ट अपनी श्रेणियाँ लेकर आता है, जबकि रिटर्न IRS फ़ॉर्म के निर्देशों की परिभाषाएँ इस्तेमाल करता है, इसलिए आपका लेखाकार एक को दूसरे से जोड़ता है। खातों की सूची (वे खाते जिनमें आपकी एंट्री जाती हैं) जिसे आप बदल सकें, यह जोड़ना संभव बनाती है।
| रिटर्न | बहीखाते को क्या अलग रखना चाहिए |
|---|---|
| Schedule C | सकल प्राप्तियाँ, और वापसी व छूट; इन्वेंटरी रखने पर बेचे गए माल की लागत; ठेके के श्रम (लाइन 11) को वेतन (लाइन 26) से अलग; लेखाकार और वकील की फ़ीस (लाइन 17)। अगर आपको मिले Form 1099-NEC का कुल लाइन 1 से ज़्यादा है, तो निर्देश अंतर समझाने वाला विवरण माँगते हैं (निर्देश)। |
| Form 1065 | बहीखाते से मेल खाता तुलन पत्र (Schedule L), और साझेदार के हिसाब से पूँजी। Schedule K-1, item L हर साझेदार का कर-आधार पूँजी खाता रिपोर्ट करता है, जो बहीखाते की इक्विटी से अलग हो सकता है। कुछ छोटी साझेदारियाँ निर्देश के Schedule B परीक्षण के तहत तुलन पत्र और item L छोड़ सकती हैं; फिर भी बहीखाते को दोनों पर नज़र रखनी चाहिए। |
| Form 1120 | अधिकारी का पारिश्रमिक (लाइन 12) बाकी वेतन और मज़दूरी (लाइन 13) से अलग, और बहीखाते से मेल खाता तुलन पत्र (Schedule L; छोटी कंपनी Schedule K परीक्षण के तहत छूट पा सकती है, देखें कंपनी के रिटर्न पर Schedule L) (निर्देश)। |
| Form 1120-S | अधिकारी का पारिश्रमिक (लाइन 7) बाकी वेतन (लाइन 8) से अलग, दोनों से अलग वितरण, और बहीखाते से मेल खाता तुलन पत्र (Schedule L; छोटी कंपनी Schedule B परीक्षण के तहत छूट पा सकती है, देखें कंपनी के रिटर्न पर Schedule L) (निर्देश)। |
तय करने से पहले परखें: तीन महीने के असली लेन-देन लोड करें, लाभ-हानि विवरण और ट्रायल बैलेंस चलाएँ, और अपने लेखाकार से हर खाते पर उसकी रिटर्न लाइन लिखवाएँ। हर रिटर्न की रिपोर्ट बहीखाते से व्यावसायिक कर रिटर्न तक में हैं।
एक साल में असल में कितना खर्च आएगा?
हर प्रोडक्ट के लिए नीचे की हर लाइन पूरे साल के लिए जोड़ें और कुल की तुलना करें; मासिक प्लान सिर्फ़ पहली लाइन है। प्लान और कीमतें अक्सर बदलती हैं और कोई आधिकारिक स्रोत उनकी तुलना नहीं करता, इसलिए मौजूदा कोटेशन लिखित में लें।
| लाइन | क्या पूछें | QuickBooks Online कोटेशन | Xero कोटेशन |
|---|---|---|---|
| प्लान का स्तर | आपको जिन रिपोर्ट, यूज़र और बैंक कनेक्शन की ज़रूरत है, वे किस स्तर में हैं, और उसकी सीमाएँ क्या हैं? | ||
| यूज़र | आपके लेखाकार का लॉगिन शामिल है या अलग से लगता है? आपके बहीखाता विशेषज्ञ का? | ||
| पेरोल | बुनियादी फ़ीस के साथ प्रति कर्मचारी फ़ीस? क्या राज्य की फ़ाइलिंग शामिल हैं? क्या यह अलग लॉगिन है? | ||
| ठेकेदार फ़ॉर्म | क्या Form 1099-NEC की ई-फ़ाइलिंग शामिल है, या प्रति फ़ॉर्म दाम लगता है? | ||
| रसीदें और बिल | क्या रसीद कैप्चर या बिल भुगतान प्लान का हिस्सा है? | ||
| बिक्री कर | क्या वह सिर्फ़ गणना करता है, या फ़ाइल भी करता है? | ||
| अतिरिक्त ऐप | इन्वेंटरी, समय ट्रैकिंग या ऐसी रिपोर्टिंग जो प्लान में नहीं है। | ||
| सेटअप और इतिहास | खाते बनाने और इतिहास लाने की फ़ीस या समय। | ||
| लोग | आपके अपने घंटे, या बहीखाता विशेषज्ञ की फ़ीस। | ||
| साल का कुल |
कुछ सशुल्क ऐड-ऑन के मुफ़्त आधिकारिक रास्ते हैं। EFTPS से संघीय कर जमा मुफ़्त हैं (IRS), सामाजिक सुरक्षा प्रशासन (SSA) Form W-2 की मुफ़्त इलेक्ट्रॉनिक फ़ाइलिंग देता है (Publication 15), और IRS अपने IRIS पोर्टल से ज़्यादातर सूचना रिटर्न मुफ़्त फ़ाइल करने देती है (IRS)।
जाल यह है कि सिर्फ़ कीमत देखकर चुनें, फिर ऐड-ऑन के पैसे दें या बाद में बदलने पर बहीखाता दोबारा बनाएँ। श्रम की लाइन के लिए देखें अपना बहीखाता खुद करें या बहीखाता विशेषज्ञ रखें और बहीखाते का मासिक खर्च।
क्या मुझे पेरोल, बिक्री कर या 1099 रिपोर्टिंग चाहिए, और क्या सॉफ़्टवेयर इन्हें सँभालता है?
पेरोल तब लागू होता है जब आप किसी कर्मचारी को भुगतान करते हैं; ठेकेदार फ़ॉर्म और बिक्री कर सिर्फ़ तब लागू होते हैं जब नीचे की शर्तें पूरी हों। कानून हर कर्तव्य आप पर डालता है; सॉफ़्टवेयर सिर्फ़ उसे निभाने में मदद करता है। चुनने से पहले हर एक जाँचें।
| कर्तव्य | कब लागू होता है | QuickBooks Online और Xero में क्या जाँचें |
|---|---|---|
| पेरोल | आप किसी कर्मचारी को भुगतान करते हैं। S corporation जो भुगतान अधिकारी को सेवाओं के लिए करती है, वह उचित पारिश्रमिक की सीमा तक वेतन माना जाता है (Form 1120-S के निर्देश)। | संघीय विथहोल्डिंग, कर जमा और पेरोल रिटर्न आपका कर्तव्य है (Publication 15); राज्य के पंजीकरण और फ़ाइलिंग हर राज्य में अलग हैं। क्या पेरोल वेतन, नियोक्ता के कर और देनदारियाँ बहीखाते में डालता है, और जमा व फ़ाइलिंग कौन करता है? सेटअप पेरोल शुरू करना में है। |
| ठेकेदार फ़ॉर्म | आम तौर पर आप किसी रिपोर्ट योग्य प्राप्तकर्ता, जैसे किसी व्यक्ति, को व्यावसायिक सेवाओं के लिए भुगतान करते हैं और साल का कुल $2,000 तक पहुँचता है, या आपने बैकअप विथहोल्डिंग काटी है, जिसमें कोई भी राशि हो। निगमों को ज़्यादातर भुगतान बाहर हैं, और कार्ड व थर्ड-पार्टी नेटवर्क के भुगतान भी, जिन्हें पेमेंट प्रोसेसर Form 1099-K पर रिपोर्ट करता है (निर्देश)। 2026 के भुगतानों का Form 1099-NEC 1 फ़रवरी 2027 तक देय है (निर्देश)। | क्या आप ठेकेदारों को चिह्नित कर सकते हैं, हर एक की कर पहचान संख्या सहेज सकते हैं और साल में हर प्राप्तकर्ता का कुल निकाल सकते हैं? कौन रिपोर्ट योग्य है, यह किन ठेकेदारों को कर फ़ॉर्म मिलता है में है; Form W-9 लेना ठेकेदारों से कर पहचान संख्या लेना में है। |
| बिक्री कर | यह हर राज्य के नेक्सस नियमों, वहाँ बिक्री कर योग्य है या नहीं, और कोई मार्केटप्लेस आपके लिए वसूलता है या नहीं, इस पर निर्भर है। राज्य और स्थानीय कानून लागू होता है, और इस पृष्ठ के IRS स्रोत उसे कवर नहीं करते। | क्या कर देनदारी का खाता आपके फ़ाइल किए रिटर्न से मेल खाता है? उन्हें कौन फ़ाइल करता है? देखें बिक्री कर कब वसूलना होता है। |
अगर आप पेरोल आउटसोर्स करते हैं, तो जमा की ज़िम्मेदारी आपकी ही रहती है, और IRS EFTPS में पंजीकरण का सुझाव देती है ताकि आप पुष्टि कर सकें कि भुगतान हुए (IRS)। जो काटा गया कर चुकाया नहीं जाता, उसे जमा करने के ज़िम्मेदार लोग व्यक्तिगत रूप से उत्तरदायी भी हो सकते हैं (Publication 15; ट्रस्ट फ़ंड वसूली जुर्माना)। रोज़गार कर के रिकॉर्ड कितने समय रखें, यह व्यावसायिक रिकॉर्ड कितने समय रखें में है।
अगर मैं बाद में बदलूँ, तो क्या अपना डेटा बाहर निकाल पाऊँगा?
तय करने से पहले बाहर निकलना आज़माएँ, क्योंकि रिकॉर्ड रखने का कर्तव्य आप पर ही रहता है और IRS जाँच में मूल डेटा माँगती है। IRS कहती है कि वह जल्दी अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर की बैकअप फ़ाइल और एडमिन लॉगिन माँगती है, और बैकअप फ़ाइल उसे मूल रिकॉर्ड परखने देती है, जो स्प्रेडशीट एक्सपोर्ट नहीं करने देता (FAQ, प्रश्न 2 और 11)। IRS के लिए दोबारा टाइप की गई फ़ाइल माँग पूरी नहीं करती, और जाँच के अधीन सालों के लिए संक्षिप्त डेटा स्वीकार्य नहीं है (FAQ, प्रश्न 10 और 14)।
हर विक्रेता से पूछें:
- अटैचमेंट के साथ मूल एंट्री की पूरी कॉपी के सबसे करीब क्या है, और किस फ़ॉर्मेट में?
- रद्द करने के कितने समय बाद तक मैं लॉगिन या डाउनलोड कर सकता हूँ?
- क्या मैं एडमिन भूमिका (सबसे ऊपर का लॉगिन) अपने पास रख सकता हूँ?
- क्या मेरे लेखाकार का अलग लॉगिन हो सकता है?
क्या एक्सपोर्ट करें, यह QuickBooks रद्द करते समय कौन-से रिकॉर्ड रखें में है, और समय साल के बीच में अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर बदलना में।
सॉफ़्टवेयर कब समस्या नहीं होता?
नया प्रोडक्ट अपने आप उस बहीखाते को ठीक नहीं करता जो पीछे है, निजी खर्च से मिला हुआ है, या कई संस्थाओं के लिए रखा गया है। नई फ़ाइल वही समस्याएँ साथ ले जा सकती है।
| स्थिति | सिर्फ़ नया प्रोडक्ट इसे क्यों ठीक नहीं करता | कहाँ जाएँ |
|---|---|---|
| बहीखाता पीछे है या मेल नहीं खाता | नई फ़ाइल वही समस्याएँ ले जा सकती है, जब तक पुराना बहीखाता पहले साफ़ या दोबारा न बनाया जाए | बहीखाते की सफ़ाई या नए सिरे से शुरुआत; बकाया बहीखाता निपटाना |
| निजी और व्यावसायिक पैसा मिला हुआ है | खाते उन्हें अलग-अलग नहीं पहचान सकते | मिले हुए पैसे को सुलझाना |
| एक से ज़्यादा व्यवसाय | Publication 583 कहती है कि हर एक के लिए रिकॉर्ड का पूरा और अलग सेट रखें | कई कंपनियों का बहीखाता |
| इन्वेंटरी | माल बेचने वाले ज़्यादातर व्यवसाय साल की शुरुआत और अंत में इन्वेंटरी को हिसाब में लेते हैं। छोटे व्यवसाय का करदाता इन्वेंटरी न रखने का चुनाव कर सकता है, पर उसे फिर भी ऐसी पद्धति अपनानी होगी जो आय साफ़ दिखाए, इसलिए सेटअप इस पर निर्भर है कि आपका लेखाकार कौन-सा रास्ता लेता है। सॉफ़्टवेयर आपका स्टॉक नहीं गिनता (Schedule C के निर्देश) | Schedule C में बेचे गए माल की लागत |
| S corporation | स्वामी का भुगतान, वितरण और तुलन पत्र सेटअप तय करते हैं | S corporation के लिए बहीखाता सॉफ़्टवेयर |
| कई संस्थाएँ या स्थान | छोटे व्यवसाय का पैकेज अब काफ़ी न रहे | QuickBooks से आगे बढ़ना |
उदाहरण
ये उदाहरण समझाने के लिए हैं और अमेरिकी डॉलर में हैं।
एक नई एकल-सदस्य LLC
एक एकल-सदस्य LLC, जिस पर एकल स्वामित्व की तरह कर लगता है, $90,000 के राजस्व की उम्मीद करती है, उसके पास कोई स्टाफ़ नहीं है और वह Schedule C फ़ाइल करती है। वह अपने लेखाकार से पूछती है कि वह QuickBooks Online से काम करता है या Xero से, और लेखाकार एक का नाम बताता है। स्वामी तीन महीने के असली बैंक लेन-देन एक ट्रायल फ़ाइल में डालता है, और लेखाकार हर खाते पर उसकी Schedule C लाइन लिखता है: ठेके का श्रम एक खाते पर (लाइन 11), लेखाकार की फ़ीस दूसरे पर (लाइन 17)। एक फ़्रीलांस डिज़ाइनर, बैंक ट्रांसफ़र से भुगतान पाने वाला अमेरिकी एकल स्वामी, को साल में $3,000 मिलते हैं, जो ठेकेदार रिपोर्टिंग सीमा से ऊपर है, इसलिए स्वामी पहले भुगतान से पहले Form W-9 लेता है और Form 1099-NEC के लिए उस प्राप्तकर्ता का कुल निकालता है। फ़ैसला लेखाकार के जवाब और Schedule C के मिलान पर टिका था, सबसे सस्ते मासिक प्लान पर नहीं।
वेतन पर स्वामी वाली S corporation
$400,000 राजस्व वाली एक S corporation अपने एक स्वामी को पेरोल से भुगतान करती है और वितरण भी लेती है। वह हर प्रोडक्ट को इन्हीं सवालों से परखती है: क्या वेतन, नियोक्ता के कर और देनदारियाँ बहीखाते में जाते हैं; क्या अधिकारी का भुगतान (लाइन 7), बाकी वेतन (लाइन 8) और वितरण अलग खातों में हैं; क्या साल के अंत का तुलन पत्र Schedule L से मेल खाएगा। कितना वेतन उचित है, यह CPA के लिए कर का सवाल है, सॉफ़्टवेयर की सेटिंग नहीं; देखें S corporation के स्वामी का वेतन।
जुलाई में बदलती एक बेकरी
$250,000 राजस्व, चार कर्मचारियों और सामग्री की इन्वेंटरी वाली एक बेकरी जुलाई में एक प्रोडक्ट से दूसरे पर जाना चाहती है। मुश्किल प्रोडक्ट नहीं है; बदलाव की तारीख और इतिहास है। जुलाई में जाएँ या साल के अंत में, और कौन-से बैलेंस साथ ले जाएँ, यह साल के बीच में अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर बदलना और पेरोल प्रदाता बदलना में तय होता है। बेकरी दोनों हालत में पुरानी फ़ाइल और उसके एक्सपोर्ट रखती है।
आपके मामले में फ़र्क है?
- आपने अभी कोई लेन-देन दर्ज नहीं किया है: चुनाव, खातों की सूची, शुरुआती तारीख और बहीखाता कौन रखेगा, ये एक बार तय होते हैं, और पहली एंट्री से पहले आपका लेखाकार सहमत होना चाहिए। देखें नई LLC का बहीखाता शुरू करना और बहीखाता सहायता लें।
- आप एक प्रोडक्ट इस्तेमाल करते हैं और बहीखाता रिटर्न से मेल नहीं खाता: अलग प्रोडक्ट अपने आप मिलान का अंतर नहीं भरता। देखें बहीखाते से व्यावसायिक कर रिटर्न तक और बहीखाते की सफ़ाई या नए सिरे से शुरुआत, फिर बहीखाता सहायता।
- आपके कर्मचारी हैं, या आपका बहीखाता महीनों पीछे है और रिटर्न देय है: पेरोल और बकाया काम कोई व्यक्ति करता है, कोई सेटिंग नहीं। देखें पेरोल शुरू करना और बकाया बहीखाता निपटाना, फिर बहीखाता सहायता।
- आप साल के बीच में बदलना चाहते हैं: बदलाव की तारीख और शुरुआती बैलेंस प्रोडक्ट से ज़्यादा मायने रखते हैं। देखें साल के बीच में अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर बदलना और लेखाकार बदलने के बाद शुरुआती बैलेंस, फिर बहीखाता सहायता।
- आप सब्सक्रिप्शन रद्द कर रहे हैं, या IRS ने आपके रिकॉर्ड माँगे हैं: IRS मूल डेटा माँगती है। देखें QuickBooks रद्द करते समय कौन-से रिकॉर्ड रखें, फिर बहीखाता सहायता।
- आप S corporation या साझेदारी हैं: देखें S corporation के लिए बहीखाता सॉफ़्टवेयर और साझेदार के पूँजी खाते, फिर बहीखाता सहायता।
- आपके व्यवसाय में कई संस्थाएँ या स्थान हैं: देखें QuickBooks से आगे बढ़ना और कई कंपनियों का बहीखाता, फिर बहीखाता सहायता।
- आपके पास किराये की संपत्तियाँ, ऑनलाइन स्टोर, या विदेशी आय या स्वामी हैं: देखें हर किराये की संपत्ति के लिए LLC का बहीखाता, Amazon विक्रेता का बहीखाता, अमेरिकी बहीखाते में विदेशी मुद्रा खाते और विदेशी पैरेंट की अमेरिकी सहायक कंपनी का बहीखाता।
- आप सस्ता सॉफ़्टवेयर चाहते हैं, या एकल स्वामी के लिए ऐप: देखें QuickBooks के विकल्प जिन्हें आपका लेखाकार सपोर्ट करता है और Schedule C के लिए बहीखाता ऐप।
- आप कनाडा में हैं, या दो देशों में व्यवसाय चलाते हैं: देखें कनाडाई व्यवसाय के लिए अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर।
इस पृष्ठ के आँकड़े
| आँकड़ा | मान | स्रोत |
|---|---|---|
| 2026 में किए गए भुगतानों के लिए Form 1099-NEC रिपोर्टिंग की सीमा आमतौर पर 2026 के दौरान एक प्राप्तकर्ता को रिपोर्ट योग्य सेवा भुगतान; बैकअप विथहोल्डिंग किसी भी राशि पर फ़ाइलिंग ज़रूरी कर सकती है | $2,000 कर वर्ष 2026 | IRS: क्या मुझे Form 1099 या कोई और सूचना रिटर्न फ़ाइल करना ज़रूरी है? जाँचा गया |
| 2026 में किए गए भुगतानों के लिए Form 1099-NEC दाखिल करने और पाने वाले को देने की समय-सीमा सामान्य 31 जनवरी की तारीख़ 2027 में रविवार को पड़ती है, इसलिए देय तिथि अगले कार्य दिवस पर चली जाती है | 1 फ़रवरी 2027 कर वर्ष 2026 | IRS: कुछ सूचना रिटर्न के सामान्य निर्देश जाँचा गया |
प्राथमिक स्रोत
- IRS: Publication 583, Starting a Business and Keeping Records
- IRS: Revenue Procedure 98-25
- IRS: रिकॉर्ड रखना
- IRS: इलेक्ट्रॉनिक अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर रिकॉर्ड, अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
- 26 CFR 1.6001-1, Records
- IRS: Schedule C (Form 1040) के निर्देश
- IRS: Form 1120 के निर्देश
- IRS: Form 1065 के निर्देश
- IRS: Form 1120-S के निर्देश
- IRS: Publication 15, Employer's Tax Guide
- IRS: पेरोल कर्तव्य आउटसोर्स करना
- IRS: क्या मुझे Form 1099 या कोई और सूचना रिटर्न फ़ाइल करना ज़रूरी है?
- IRS: Form 1099-MISC और 1099-NEC के निर्देश
इस मार्गदर्शिका के बारे में
अंग्रेज़ी मार्गदर्शिका से अनुवादित · अंग्रेज़ी मूल पढ़ें
यह दिखाए गए कर वर्ष के सामान्य नियम समझाता है। यह आपकी स्थिति के लिए सलाह नहीं है।
अंग्रेज़ी मूल में बदलाव
- : पहली बार प्रकाशित।