CPA cho startup, từ thành lập công ty đến thoát vốn.

Có, đó là phần lớn công việc của chúng tôi với startup. Cổ phần sáng lập và lựa chọn 83(b), SAFE và giấy nợ chuyển đổi, các vòng cổ phiếu ưu đãi, quỹ quyền chọn, QSBS cho nhà sáng lập và nhà đầu tư, khoản lỗ chuyển qua từng vòng, tín dụng R&D trừ vào thuế lương, và nhà sáng lập hoặc công ty mẹ ở nước ngoài. Chúng tôi lên kế hoạch phần thuế của từng bước cùng luật sư của bạn, lưu ý yêu cầu của nhà đầu tư, rồi giữ sổ sách và nộp các tờ khai phát sinh từ đó.

Cả hai. Startup có vốn đầu tư mạo hiểm ở mọi giai đoạn, từ pre-seed đến các vòng sau, và startup chạy bằng doanh thu hoặc vốn của nhà sáng lập. Công ty tự lực thường là LLC hoặc S corporation chỉ cần tờ khai cuối năm; công ty có vốn đầu tư mạo hiểm thường là C corporation Delaware cần sổ sách hằng tháng cho hội đồng quản trị. Hồ sơ nộp theo cơ cấu, không theo việc ai đầu tư, và chúng tôi nộp cho cả hai.

Tax and Compliance từ $1.599 một năm: tờ khai doanh nghiệp liên bang và tiểu bang, báo cáo thường niên của tiểu bang, đại diện đăng ký và một buổi tư vấn thuế một-một. Business in a Box từ $299 một tháng, thêm một nhân viên kế toán riêng, báo cáo tài chính hằng quý, chốt sổ hằng tháng hoặc hằng quý, và thuế ước tính hằng quý. Nhà sáng lập ở nước ngoài, công ty Canada, bảng lương, thuế bán hàng và các năm nộp bù được báo giá sau cuộc gọi miễn phí của bạn. Lệ phí chính phủ, như thuế đặc quyền kinh doanh Delaware, tính thêm. Bạn biết mức phí trước khi bắt đầu bất kỳ công việc nào.

Có. Nhiều startup tự giữ sổ sách lúc đầu và chỉ cần Form 1120, báo cáo Delaware và tờ khai tiểu bang mỗi năm một lần. Đó là Tax and Compliance. Nếu sổ sách cần chỉnh trước khi chúng tôi nộp được, chúng tôi báo giá phần nộp bù trước.

Có. Tax and Compliance bao gồm các tờ khai của công ty dù ai giữ sổ sách. Chúng tôi làm từ sổ sách mà đơn vị của bạn chốt, hỏi phần còn thiếu, và nộp tờ khai liên bang, tiểu bang và Delaware. Có thể thêm tờ khai cá nhân của nhà sáng lập.

CPA của chúng tôi lập tờ khai và hoạch định thuế cho bạn, và một CPA sẽ nhận cuộc gọi miễn phí của bạn. Với Business in a Box, một nhân viên kế toán riêng giữ sổ sách của bạn, nên một người nắm rõ công ty bạn từng tháng.

Có. Form 1040 của từng nhà sáng lập, với việc thực hiện quyền chọn cổ phiếu, lựa chọn 83(b) và QSBS khi bán cổ phần. Thực hiện quyền chọn cổ phiếu khuyến khích có thể kích hoạt thuế tối thiểu thay thế dù không bán, nên chúng tôi tính trước khi bạn thực hiện. Với nhà sáng lập sống ở Canada, T1 kèm Form T1134 hoặc T1135 cho cổ phần Hoa Kỳ của họ.

Có thể không. Thông báo của Delaware dùng phương pháp số cổ phần được phép phát hành: 10.000.000 cổ phần được phép phát hành cho ra $85.165. Phương pháp còn lại, vốn theo mệnh giá giả định, dùng số cổ phần đã phát hành và tổng tài sản của bạn. Với 9.000.000 trong số cổ phần đó đã phát hành ở mệnh giá nhỏ và tài sản $500.000, kết quả là mức tối thiểu $400. Bạn nộp mức thấp hơn trong hai mức khi báo cáo thường niên đã có các số liệu đó. Một vòng gọi vốn mới làm tăng tổng tài sản, nên mỗi năm chúng tôi tính cả hai phương pháp và nộp báo cáo, phí $50, trước ngày 1 tháng 3. Nộp trễ bị phạt $200 cộng lãi 1,5% mỗi tháng.

Trong vòng 30 ngày sau khi nhận cổ phiếu vẫn có thể bị tịch thu, như cổ phần sáng lập trao dần theo thời gian. Chính nhà sáng lập, không phải công ty, gửi Form 15620 hoặc văn bản có chữ ký qua bưu điện cho IRS và đưa công ty một bản sao. Không thể hủy nếu không có sự đồng ý của IRS, và không áp dụng cho quyền chọn cổ phiếu. Lựa chọn nộp trễ nhìn chung không được tính: khi đó mỗi lần cổ phần được trao bị tính thuế như tiền công theo giá trị ngày đó. Chúng tôi lên kế hoạch cùng nhà sáng lập, kể cả người ở Canada hoặc nước ngoài, trước khi cổ phần được phát hành.

Có thể, nếu công ty đáp ứng các điều kiện trong section 1202. Trong đó, công ty phải là C corporation Hoa Kỳ có tổng tài sản từ $75 triệu trở xuống tại mọi thời điểm trước và ngay sau lần phát hành, và dùng ít nhất 80% tài sản vào hoạt động kinh doanh. Với cổ phiếu phát hành sau ngày 4 tháng 7 năm 2025, 50% khoản lãi được loại trừ sau 3 năm, 75% sau 4 năm và 100% sau 5 năm, tối đa mức lớn hơn giữa $15 triệu hoặc 10 lần giá gốc. Cổ phiếu cũ hơn cần nắm giữ hơn 5 năm, điều kiện tài sản $50 triệu và giới hạn là mức lớn hơn giữa $10 triệu hoặc 10 lần giá gốc. Cổ phần LLC và S corporation không bao giờ đủ điều kiện. Giới hạn tính theo từng người nộp thuế, và cổ phần tặng cho thành viên gia đình hoặc quỹ tín thác vẫn giữ tư cách, nên lên kế hoạch trước khi thoát vốn có thể nhân giới hạn lên. QSBS nắm giữ hơn 6 tháng cũng có thể được bán và chuyển sang QSBS khác trong 60 ngày theo section 1045. Chúng tôi giữ hồ sơ mà mỗi lần phát hành cổ phần cần có.

Thường là được, trong những năm đầu. Công ty có tổng doanh thu dưới $5 triệu, và không có doanh thu từ trước năm năm tính thuế gần nhất, có thể chọn trên Form 6765 để dùng tối đa $500.000 mỗi năm tín dụng nghiên cứu của mình trừ vào thuế lương. Lựa chọn này phải được thực hiện trên tờ khai gốc nộp đúng hạn, kể cả gia hạn. Sau đó tín dụng được khai trên Form 8974 cùng tờ khai thuế lương, bắt đầu từ quý sau khi nộp tờ khai thuế thu nhập. Chúng tôi đưa khoản tín dụng từ nghiên cứu của bạn vào Form 1120 và thực hiện lựa chọn; bản nghiên cứu do một đơn vị bạn thuê thực hiện.

Đó chính là mục đích của sổ sách hằng tháng: doanh thu ghi khi đã phát sinh, khoản trả trước ghi là doanh thu hoãn lại, SAFE và các lần phát hành cổ phần được ghi nhận, mọi tài khoản được đối chiếu, và sổ sách khớp với tờ khai chúng tôi nộp. Trước một vòng gọi vốn, chúng tôi nộp mọi tờ khai còn thiếu, Form 5472 và báo cáo Delaware. Chúng tôi không kiểm toán. Nếu nhà đầu tư yêu cầu kiểm toán, chúng tôi giữ sổ sách và cung cấp cho kiểm toán viên số liệu cuối năm và các bảng chi tiết họ yêu cầu.

Form 1120 hằng năm, kể cả khi không có doanh thu, hạn ngày 15 tháng 4 nếu dùng năm dương lịch. Nếu một chủ thể nước ngoài sở hữu từ 25% trở lên, công ty nộp thêm Form 5472 cho từng bên liên quan đã giao dịch, chẳng hạn nhà sáng lập cho công ty vay tiền. Không nộp đúng hạn một biểu mẫu bị phạt $25.000. Tiếp đó là báo cáo và thuế đặc quyền kinh doanh Delaware chậm nhất ngày 1 tháng 3, cùng tờ khai tại các tiểu bang công ty hoạt động. Nhà sáng lập sống tại Canada cũng có thể phải nộp Form T1134 hoặc T1135 tại đó; chúng tôi cũng lập các biểu mẫu này.

Khi công ty không cư trú, chẳng hạn công ty mẹ Delaware điều hành từ Hoa Kỳ, kiểm soát công ty Canada của bạn, công ty Canada không còn là công ty tư nhân do người Canada kiểm soát (CCPC). Công ty mất khoản khấu trừ cho doanh nghiệp nhỏ trên $500.000 thu nhập đầu tiên từ hoạt động kinh doanh thực tế và tín dụng SR&ED ưu đãi. Phần lớn CCPC được hưởng 35% trên tối đa $6.000.000 chi tiêu, hoàn bằng tiền mặt cho chi phí thường xuyên; công ty khác được 15%, chỉ dùng để bù trừ thuế phải nộp. Thay đổi này cũng có thể kết thúc năm tính thuế sớm, phát sinh thêm một T2. Luật sư thực hiện thay đổi; chúng tôi tính thuế hai bên trước. Sau đó, chúng tôi nộp T2 và T106 nếu cần cho công ty Canada, Form 1120 kèm Form 5471 cho công ty mẹ (thiếu một biểu mẫu bị phạt $10.000 mỗi năm), báo cáo Delaware và tờ khai Canada của các nhà sáng lập.

Chúng tôi bắt đầu từ các tờ khai đã nộp gần nhất và tháng chốt sổ gần nhất của bạn. Nếu sổ sách hoặc hồ sơ nộp bị chậm, chúng tôi liệt kê phần còn thiếu, báo giá phần nộp bù, và cập nhật trước hạn chót tiếp theo. Hãy yêu cầu đơn vị hiện tại xuất sổ sách, các tờ khai họ đã nộp, và mọi thư từ IRS, Delaware hay tiểu bang.

Không. Chúng tôi không làm kiểm toán hay soát xét báo cáo tài chính, báo cáo SOC 2, định giá 409A, nghiên cứu tín dụng R&D hay hồ sơ SR&ED, mô hình tài chính hay tư vấn gọi vốn, và không tư vấn pháp lý hay đầu tư. Khi bạn cần một trong những việc này, đơn vị bạn thuê sẽ làm, và chúng tôi dùng kết quả của họ trong sổ sách và tờ khai của bạn.

Có. CPA của chúng tôi làm việc bằng tiếng Anh, Quan Thoại hoặc Quảng Đông, qua cuộc gọi và văn bản.