Để sổ sách tồn đọng sẵn sàng cho việc khai thuế, hãy dựng lại từng tháng từ sao kê ngân hàng, sao kê thẻ, hóa đơn, bảng lương và báo cáo thanh toán. Tách riêng hoạt động kinh doanh với chi tiêu cá nhân, đối chiếu mọi tài khoản, rồi kiểm tra các chứng từ thu nhập và số dư của năm trước. Nếu được gia hạn nộp tờ khai thì hãy xin gia hạn, và nộp thuế còn nợ trước hạn thanh toán áp dụng. Giữ chứng từ cho từng khoản đã khai.
Tự kinh doanh · Hợp danh · Công ty
Bạn có thể tự ghi sổ bằng phần mềm nếu ghi được mọi giao dịch kinh doanh, lưu được chứng từ hỗ trợ, đối chiếu được các tài khoản và lập đúng hạn các số liệu cho từng tờ khai bắt buộc. IRS không yêu cầu phải có nhân viên ghi sổ. Việc thuê người ghi sổ trở nên hữu ích khi bảng lương, hàng tồn kho, thuế bán hàng, nhiều chủ sở hữu hoặc bảng cân đối kế toán khiến những việc đó khó quản lý ổn định.
Tự kinh doanh · Hợp danh · Công ty
Hãy hỏi danh sách hồ sơ chính xác của bên cho vay trước. Đưa tờ khai cá nhân đã nộp cùng các bảng thu nhập, và nếu có thì thêm tờ khai của hợp danh hoặc công ty cùng hồ sơ tiền lương hay cổ tức. Bạn hoặc nhân viên ghi sổ có thể lập báo cáo lãi lỗ hiện tại, trừ khi bên cho vay bắt buộc phải là CPA. CPA chỉ có thể cấp thư trong phạm vi có căn cứ.
Tự kinh doanh · Hợp danh · Công ty
Hãy bắt đầu từ báo cáo thanh toán (settlement report) của từng lần chuyển tiền, rồi khớp các giao dịch trong đó với khoản tiền gửi ngân hàng. Ghi doanh thu một lần, ghi phí và hoàn tiền riêng, và ghi khoản tiền đơn vị xử lý thanh toán đang giữ vào tài khoản bù trừ (clearing). Theo dõi khoản thuế bạn phải nộp như khoản phải trả; sàn thương mại nộp thuế theo nghĩa vụ riêng của sàn. Đối chiếu Form 1099-K với tổng số tiền thanh toán gộp, không phải với tiền gửi vào ngân hàng; theo dõi riêng khoản khấu trừ dự phòng (backup withholding).
Tự kinh doanh · Hợp danh · Công ty